临沧市临翔区审计局2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市临翔区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市临翔区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.参与起草财政经济及其他有关的地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中共临沧市临翔区委员会审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受临翔区人民政府委托向临翔区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区人民政府有关部门和乡（镇、街道）人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市和区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇、街道）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省、市、区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对区级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家、省、市和区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家、省、市和区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域应用。

11.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.2022年，认真落实省厅党组关于开展“审计质效提升年”的工作部署，加强审计现场管理，健全审理制度，完善“计划、实施、审理、执行”四分离审计管理模式，明确审理各环节权利、责任，确保审计工作质量，努力提升审计成果运用，坚持依法审计、廉洁审计、文明审计。完成审计项目35项，审计资金总额161.95亿元，查出管理不规范资金9.02亿元，上缴财政资金823.01万元，查出违规资金2.79亿元、高估冒算工程款472.48万元。出具专项审计报告20篇，作出审计处理决定8项，针对存在问题提出审计建议54条，上报审计要情3篇，移送区纪委监委及行业主管部门调查处理问题6件，对审计发现的问题均依法依规作出处理和纠正。

2、其他工作开展情况

（1）持续抓好机关党的建设和党风廉政建设。2022年我局把落实党风廉政建设作为全面从严治党的重中之重，一是全年局党组书记召开专题研究党风廉政建设和反腐败工作会议2次，专题研究“一岗双责”会议2次、听取班子成员履行管党治党责任情况汇报2次，领导班子其他成员安排部署分管部门党风廉政建设工作8次，进行廉政谈话49人次，开展廉政党课5次，召开党风廉政会议8次；二是严格落实“三个恒定”学习制度，以落实“三会一课”、主题党日制度为载体。按期完成局支部换届工作，配齐配强支部领导班子，组织召开党员大会12次、支部委员会12次、组织生活会1次、专题民主生活会1次、上党课5次、主题党日活动12次、理论学习中心组学习10次，读书会4次，宣讲会2次，撰写学习党的二十大心得体会20篇。组织党员开展“一共建双报到双服务双报告”志愿服务20场次，服务时长122.5小时，开展为民办实事15件；开展共建服务3次；同时结合“我为群众办实事”实践活动，帮助解决包保网格、邦东乡邦东村、挂钩博尚镇那戈村环境治理、疫情防控、道路硬化和大学生助学补助等方面存在的困难问题，累计投入资金90,000.00元。

（2）疫情防控工作。全力抗击新冠疫情，始终按要求做到不松懈、不麻痹，严格落实好网格和办公地点防控责任，在突发“10·31”疫情的紧急关头，共抽派6名党员干部到中高风险防控区开展保障服务，投入9轮全员核酸保障服务36人（次），投入物资调拨发放40人（次），抽调人员坚守疫情防控值班点值守46人次，充分发挥基层党组织战斗堡垒作用。

（3）“落实好“河（湖）长、林长”制部门职责。一是制定了《临沧市临翔区审计局2022年河（湖）长工作方案》，认真组织对我局负责的博尚镇大湾子河段开展整治工作，累计投入人数60余人次、资金投入2,000.00元、整治车辆及机械投入30余次、清理垃圾1.2吨。真正做到对责任河段进行全覆盖、无死角管理。二是主动深入我局林长制挂钩马台村走访调研森林资源和护林人员配备及护林工作开展情况，认真向村民宣传上级关于森林资源保护、森林防火等政策，积极参与挂钩村森林垃圾清理清运工作，并及时联系对接区级林长开展巡林工作。开展走访调研2次，配合区人大参与林长制督察工作1次，未发现私伐滥砍、毁林种茶等问题。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

临沧市临翔区审计局共设置6个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、电子数据审计股。所属单位1个，分别是：

1.临沧市临翔区投资审计中心

（二）决算单位构成

纳入临沧市临翔区审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.临沧市临翔区审计局

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区审计局2022年末实有人员编制23人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制1人），事业编制9人；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员1人），事业人员8人。

尚未移交养老保险基金发放养老保险的离退休人员0人，由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人（离休0人，退休11人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

临沧市临翔区审计局无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；临沧市临翔区审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

临沧市临翔区审计局2022年度收入合计6,226,150.69元。其中：财政拨款收入5,266,041.19元，占总收入的84.58%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入960,109.50元，占总收入的15.42%。与上年相比，收入合计增加124,498.79元，增长2.04%。其中：财政拨款收入减少228,375.33元，下降4.16%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入0.00元（含教育收费），增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位缴款收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加352,874.12元，增长58.11%。主要原因：一是2022年度人员减少1人（退休公务员1人），导致财政拨款收入中人员工资及公用经费减少；二是2022年区级财政拨入审计工作经费比上年增加，导致其他收入增加。

二、 支出决算情况说明

临沧市临翔区审计局2022年度支出合计5,834,221.53元。其中：基本支出4,169,728.55元，占总支出的71.47%；项目支出1,664,492.98元，占总支出的28.53%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少465,696.59元，下降7.39%。其中：基本支出减少464,120.77元，下降10.02%；项目支出减少1,575.82元，下降0.09%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00％。主要原因：正常退休减少1人，导致人员工资及公用经费支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市临翔区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,169,728.55元。与上年对比基本支出减少464,120.77元，下降10.02%；主要原因：正常退休减少1人，导致人员工资及公用经费支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,424,860.00元，占基本支出的82.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费744,868.55元，占基本支出的17.86％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市临翔区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,664,492.98元。与上年对比项目支出减少1,575.82元，下降0.09%，主要原因为节约政府采购资金。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出主要用于办公费286,267.27元、邮电费44.00元、手续费0.90元、差旅费425,317.50元、维修（护）费11,611.00元、劳务费322,381.13元、委托业务费100,000.00元、工会经费47,086.68元、福利费3,500.00元、公务用车运行维护费17,700.00元、助学金3,004.50元、办公设备购置447,580.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出5,294,959.59元，占本年支出合计的90.76%。与上年相比减少235,279.53元，下降4.25%，主要原因：正常退休减少1人，导致人员工资及公用经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出4,478,742.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.59%，其中：行政运行2,073,958.17元，主要用于行政人员工资发放和单位基本运转支出；审计业务1,151,940.00元，主要用于审计项目、专项审计调查、聘请社会审计组织人员等支出；事业运行850,496.00元，主要用于事业人员工资支出；其他审计事务支出402,348.40元，主要用于审计执法办案支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出296,035.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.59%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出277,035.84元，主要用于全区审计机关基本养老保险缴费支出；机关事业单位职业年金缴费支出19,000.00元，主要用于全区审计机关职工职业年金缴费支出。

9.卫生健康（类）支出253,877.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%。其中：行政单位医疗126,559.74元，主要用于全区审计机关医疗保险缴费支出；事业单位医疗66,616.56元，主要用于全区审计机关的事业单位医疗支出；公务员医疗补助52,800.88元，主要用于全区审计机关公务员医疗补助支出；其他行政事业单位医疗支出7,900.00元，主要用于全区审计机关的失业保险和工伤保险缴费支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出266,304.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.03%。其中住房公积金支出266,304.00元，主要用于全区审计机关职工住房公积金缴费支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为67,000.00元，支出决算为36,293.00元，完成年初预算的54.17%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算32,000.00元，占总支出决算的88.17%；公务接待费支出决算4,293.00元，占总支出决算的11.83%，具体是国内接待费支出决算4,293.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市临翔区审计局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为67,000.00元，支出决算为36,293.00元，完成年初预算的54.17%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为32,000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出决算为4,293.00元，完成年初预算的12.27%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加6,153.78元，增长20.42%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加14,578.00元，增长83.68%；公务接待费支出决算减少8,424.22元，下降66.24%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是一是受疫情影响，开展公务接待活动有所减少；二是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等；三是下乡开展审计工作使用公务用车增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次54人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区审计局2022年机关运行经费支出354,425.67元，比上年减少56,574.33元，下降13.77%,主要原因为正常退休1人，办公费及差旅费等机关运行经费支出相应减少。机关运行经费主要是指为保障各单位运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、工会费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市临翔区审计局资产总额4,497,345.93元，其中：流动资产626,790.73元，固定资产3,712,607.20元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产157,948.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加827,528.27元，其中固定资产增加437,270.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产4项，账面原值10,310.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，临沧市临翔区审计局政府采购支出总额447,580.00元，其中：政府采购货物支出447,580.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

临沧市临翔区审计局2022年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。