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临沧市临翔区中心幼儿园2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

我单位是事业单位，从事幼儿教育工作，上级主管部门是临沧市临翔区教育体育局，我单位的主要职能是：

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

6.贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥示范性幼儿园的示范、辐射作用。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度，我园结合市、区教育工作会议精神，认真分析总结幼儿园过去一年的成败得失，仔细研究新学年的工作任务，在上级主管部门的指导下，全园上下，团结一致，围绕幼儿园保教结合，以保为先的重点工作任务，开展好各项教育教学工作。现将本学期重点工作任务清单安排如下：

1.党建及党风廉政建设重点任务清单

（1）抓紧抓实领导班子和党员队伍建设

一是抓好班子建设、定期研究召开会议专题研究党建工作，细化目标任务，制定党建工作计划和党建工作制度，建立健全长效机制。

二是带好队伍，加强党员学习教育培训，加强党员思想政治建设，全面提升党员队伍的政治思想、道德涵养和专业素养，精心打造高质量的幼儿教育。

（2）积极推进党建创新，培育党建工作亮点

练好基本功，提升政治修养、专业知识和专业能力，做好育人先锋的培养，严格组织生活，扎实做好“双报到双服务双报告”，创新学习方式，发挥学校党员先锋模范作用，使保教工作“活”起来，打造好基层党建工作亮点。

（3）持续打造学校廉洁教育主阵地

丰富廉政教育形式和载体，积极探索“小手拉大手”廉洁教育大宣传模式，把“清明行风”“清净校风”“清正教风”“清新学风”“清廉家风”融为一体，形成崇德尚廉的浓厚氛围，打造学校廉洁教育主阵地。

（4）认真履行“一岗双责”严格落实管党治党责任

一是抓认识。认真组织党政班子成员学习中央纪委和省区市纪检工作相关文件精神。引导班子筑牢拒腐防变，思想道德防线。二是抓领导。高度重视党风廉政建设主体责任落实，把这项工作纳入党政班子目标管理，形成一把手负总责，一级抓一级，层层抓落实的工作格局。三是抓制度。认真落实校园各项管理制度，做到每项工作有责任领导、具体责任人。四是抓整改。聚焦问题，重点开展师德师风、酒驾、赌博、体罚变相体罚、违规宴请等方面的治理活动。

2.意识形态工作重点任务清单

（1）定期开展理想信念教育和警示教育，不断强化党员的纪律意识和规矩意识。将意识形态工作纳入党组织和学校工作计划，时刻关注校园广播、微信公众号等，杜绝意识形态工作失责失职行为和事件发生。带头教育引导党员进一步提高政治站位。

（2）切实维护意识形态安全。

进一步管好幼儿园微信公众号、微信工作群、QQ工作群等宣传平台，加强舆情监测、研判、报告、处置工作。坚决抵御宗教渗透和防范校园传教，落实责任清单、“十不准”“十个严禁”。

3.园务工作推进重点任务清单

（1）继续加强幼儿园发展规划的总体设计和分步实施，努力营造环境，改善设施设备，尽心尽力打造我们的“玩.美”乐园。

（2）在进一步优化师资队伍方面求突破。

①进一步加大园本师资培养培训力度，加大师资培养投入力度，全面提升教师队伍整体素质。

②向教育局积极争取新进教师，维持保教工作正常开展

③要把年轻、专业的人的责任担当意识调动起来，组成一批中坚力量，尽最大能力撑起我园保教质量的稳步提升。

（3）以“立德树人”为前提，以“绿美”校园创建为契机，在办园特色上再下功夫。

①把课程游戏化的理念与我园“玩.美”乐园的办园特色进一步融合、拓展，继续抓好“玩.美”的特色研究，在提高幼儿活动实效性、增强幼儿活动科学性方面，争取有所凸显。

②分步改造校园环境——玩.美乐园。抓好“玩.美”活动课程的维度研究，力争使其成为我园的办园品牌，不断提高我园的社会影响力和知名度。

③疫情常态化后，可逐渐加强户外体能、早操、户外区域活动的开展研讨。

④扎实开展好保教常规活动，加强家园共育工作。

（4）后勤财务方面

①争取项目资金，维持好幼儿园正常运转，逐步改善办园条件，尽可能多地化解债务。

②加强后勤工作的管理，在不断改善设施设备的同时，加强资金使用的研究，用居家过日子的态度节约度日。

（5）安全工作

①加强各领域安全管理，重点做好疾病防控、食品安全、意外事故的防范工作。

②充分发挥班级管理、家长会、层层包保、榜样宣传等方式，积极开展好家校沟通、家园共育，更好地落实疫情防控、疾病防控的责任（手足口）。

③加强安全管理的流程化研究，加强巡班巡查，上下齐心，共同维护好校园安全。

（6）创建工作

①做好“绿美”校园创建工作。

②做好“民族团结进步”示范单位的创建工作

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：园长办公室、保教室、政教室、综合办公室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

临沧市临翔区中心幼儿园作为二级预算单位纳入临沧市临翔区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区中心幼儿园2023年末实有人员编制59人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制59人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有人员共58人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员58人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生641人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

1.临沧市临翔区中心幼儿园2023年度无政府性基金收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.临沧市临翔区中心幼儿园2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.临沧市临翔区中心幼儿园2023年度无财政拨款“三公”经费收入、行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.临沧市临翔区中心幼儿园2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费“三公”经费情况表》无数，为空表。

5.因今年公开的是万元表，可能会有细项与汇总小数点的四舍五入差异，如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区中心幼儿园2023年度收入合计1103.47万元。其中：财政拨款收入1103.20万元，占总收入的99.98%；本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；其他收入0.27万元，占总收入的0.02%。与上年相比，收入合计增加37.07万元，增长3.48%，增长的主要原因：项目经费增加及2023年度工资标准调整导致人员经费增加，因此与上年同期对比收入增加。其中：财政拨款收入增加37.80万元，增长3.55%，增长的主要原因：由于2023年度工资标准调整人员经费增加，因此与上年同期对比收入增加；其他收入减少0.73万元，下降73.00%，下降的主要原因：由于2023年本部门只收入一笔滇西科技师范学院拨入实习生培训经费及银行产生利息0.27万元，再无其他收入，因此与上年同期对比收入减少。因本年与上年均未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入，因此无增减变动情况。

二、支出决算情况说明

临沧市临翔区中心幼儿园2023年度支出合计1104.48万元。其中：基本支出999.62万元，占总支出的90.51%；项目支出104.86万元，占总支出的9.49%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。与上年1070.55万元相比，支出合计增加33.93万元，增长3.17%，增长的主要原因：由于2023年度工资标准调整人员经费增加及项目支出经费增加，造成支出相应增加，因此与上年同期对比支出增加。其中：基本支出增加12.03万元，增长1.22%，增长的主要原因：由于2023年度工资标准调整人员经费增加，造成支出相应增加，因此与上年同期987.59万元对比支出增加；项目支出增加21.90万元，增长26.40%，增长的主要原因：由于2023年度学前教育保教费等补助经费及教育费附加安排的支出工作经费补助资金财政可用指标增加，形成支出相应增加，因此与上年同期82.96万元对比支出增长。本年与上年均未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出，因此无增减变动情况。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障临沧市临翔区中心幼儿园单位机构正常运转的日常支出999.62万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出955.22万元，占基本支出的95.56％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费44.40万元，占基本支出的4.44％。2023年平均工资福利支出为16.46万元/人/年。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障临沧市临翔区中心幼儿园单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出104.86万元。其中：本单位2023年未发生基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：2023年度临沧市临翔区中心幼儿园学前教育家庭经济困难学生资助补助资金项目支出1.65万元、保教费等补助经费项目支出97.93万元、自有资金项目经费项目支出0.27万元，已分别在对个人和家庭的补助、商品和服务支出及资本性支出中列支；工作经费补助资金项目支出5.01元、已全部在商品和服务费中列支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区中心幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出1104.21万元，占本年支出合计的99.98%。与上年相比增加34.67万元，增长3.24%，增长的主要原因：项目经费增加、2023年度工资标准调整导致人员经费增加，造成支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出847.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.78%。主要用于：2023年度教育支出847.86万元。其中基本支出人员经费工资支出698.86万元、公用经费商品和服务及资本性支出44.4万元；项目支出对个人和家庭的补助支出1.65万元、用于商品和服务及资本性支出102.95万元；

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出118.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.74%。主要用于：2023年度社会保障和就业支出118.58万元。其中基本支出人员经费机关事业单位基本养老保险缴费支出92.72万元、机关事业单位职业年金缴费支出21.3万元、其他行政事业单位养老支出退休安家费0.09万元；死亡抚恤支出遗属补助0.43万元；其他社会保障和就业支出失业保险4.04万元；

9.卫生健康（类）支出69.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.26%。主要用于：2023年度卫生健康支出69.08万元。其中事业单位医疗保险支出42.80万元、公务员医疗补助支出22.83万元、其他行政事业单位医疗支出工伤保险3.45万元；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出68.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.22%。主要用于：教职工住房公积金缴费。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。本年本单位未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费支出，故无“三公”经费预算及支出。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。公务用车购置费年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；本年本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费，故无公务用车购置费预算及支出。公务用车运行维护费年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；本年本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护费，故无公务用车运行维护费预算及支出。公务接待费年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，本年本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待费支出，故无公务接待费预算及支出。具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市临翔区中心幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年本单位未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费支出，故无“三公”经费预算及支出。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。公务用车购置费支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；本年本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费，故无公务用车购置费预算及支出。公务用车运行维护费支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；本年本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护费，故无公务用车运行维护费预算及支出。公务接待费支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。本年本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待费支出，故无公务接待费预算及支出。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数，二者均为0.00万元，主要原因是2023年未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费预算，也未发生相关支出，故2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数且二者均为0.00万元。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年持平，两年均为0.00万元；由于两年均未发生“三公”经费支出，故无法进行对比分析。其中：两年均未发生因公出国（境）事件，故无法进行对比分析；由于两年均未发生公务用车购置费，故无法进行对比分析；由于两年均未发生公务用车运行维护费，故无法进行对比分析；由于两年均未发生公务接待费，故无法进行对比分析。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平的主要原因是：两年均未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，因此无法进行对比分析。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次，无外事接待批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人，无外事接待人次）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

（三）2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区中心幼儿园2023年机关运行经费支出0.00万元，与上年同期持平。主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，临沧市临翔区中心幼儿园资产总额220.43万元，其中，流动资产1.09万元，固定资产219.34万元（净值），无对外投资及有价证券，无在建工程，无形资产0.00万元（净值），无其他资产（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5.87万元，减少2.6%，减少的主要原因：由于2023年度固定资产账面原值增加13.9万元、固定资产累计折旧增加18.11万元及流动资产减少1.66万元，因此与上年同期对比造成资产总额减少，其中固定资产减少4.21万元。2023年度本单位无处置房屋建筑物；无处置车辆；无报废报损资产，无实现资产处置收入；无出租房屋，无资产使用收入。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额7.10万元，其中：政府采购货物支出7.10万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.10万元，其中：授予小微企业合同金额7.10万元。

四、单位绩效自评情况

部门年度项目支出绩效自评情况

依据全国教育体育工作的总体要求及省、市、区教育体育工作会议精神，围绕幼儿园中心工作，沉下心来分析当前幼儿园发展瓶颈，沉下力来部署谋划年度工作，在进一步提高预算绩效管理的基础上，强化以绩效为中心、对支出结果负责、对社会公众负责的理念，从经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、服务对象满意度等方面进行评价，不断提高资金使用效益，推进学前教育的健康发展，保障幼儿园教育教学的顺利进行。

2023年度项目支出绩效年度总体目标：

1.保障学前教育教学正常运转，为学龄前儿童提供保育和教育服务,指导家长进行科学育儿，发挥示范性幼儿园的引领辐射作用。

2.做好学前教育阶段家庭经济困难学生生活补助工作，把中央、省、州、区对学前教育阶段家庭经济困难学生生活补助的惠民政策落到实处，保证全部资金用于困难学生的生活补助上，改善全区中小学生生活状况，增强学生身体素质，促进学生健康成长，切实减轻学生的经济负担，巩固拓展脱贫攻坚成果，促进我区教育事业的稳定、健康发展。

3.根据《临沧市财政局 临沧市机关事务服务中心关于印发临沧市市级行政事业单位国有资产使用管理办法的通知》(临财资联发〔2022〕19号）文件精神，按规定及房屋出租合同学校每年向租户收取国有资产有偿使用金，开展2023年该项目共预计收取租金12.45 万元，财政实际返回5.01万元将用来弥补学校公用经费的不足，能有效改善办学条件、提高教育教学质量，对学校的发展将起到积极的推动作用。

4.合规使用自有资金项目经费，提高资金使用效益，推进学前教育均衡发展，保障幼儿园正常运转，完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。

实际完成情况：2023年度学校严格贯彻执行有关财务制度及财经纪律，严格资金管理，各项资金均按计划拨付、使用，支出依据合规，无虚列支出、无截留挤占挪用、无超标准开支等情况。

完成特定目标类项目4个，共计金额104.86万元（其中：年初结转0.93万元、财政拨款103.66万元、其他收入0.27万元）。具体是：（2050201款）学前教育－保教费等补助经费97.93元、学前教育家庭经济困难学生资助补助资金1.65万元、自有资金项目经费0.27万元；（2050999款）其他教育费附加安排的支出－工作经费补助资金5.01万元的落实使用。

整体支出绩效指标：成本指标学前教育－保教费等补助经费97.93万元、学前教育家庭经济困难学生资助补助资金1.65万元、自有资金项目经费0.27万元、其他教育费附加安排的支出－工作经费补助资金5.01万元，合计＝104.86万元，实际完成值104.86万元；数量指标公用经费保障人数＝644人，实际完成值644人；时效指标资金使用执行率≧100%，实际完成值100%；社会效益指标保日常运转、完成教育教学活动、有效改善学校办学条件≧90%，实际完成值100%；服务对象满意度指标受保障学生及家长满意度≧90%，实际完成值100%；达到了保障幼儿园教育教学正常运转，确保资金安全和使用效益最大化的绩效目标。

综合评价结论：优。

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位本年度未发生政府性基金收支、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53090203400501001111