临翔区财政局（汇总）2023年部门预算公开目录

第一部分 临翔区财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 临翔区财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

临翔区财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

临翔区财政局是综合管理全区财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的政府工作部门。主要职责如下：

1.贯彻执行国家和省、市、区有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与拟订各项宏观经济政策实施意见，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策实施意见。贯彻执行公益事业发展的财税政策。为全区人才工作提供财政政策保障。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理等有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制全区和区本级预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告全区区级预算、决算执行情况。负责审核批复区本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟订地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担区本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购办法并监督政府采购程序合法性。

6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向区人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全区各级部门政府性债务管理工作。

7.拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全区国有资产管理情况报告。根据区人民政府授权，集中履行区本级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案。监缴区本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.拟订政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制区本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全区和区本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订区本级建设投资的有关政策实施意见。拟订基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据区人民政府授权，代表区人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担区本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

13.负责管理和指导全区会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担临翔区人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据区人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市区安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全区国有资产管理工作进行指导和监督。

（二）机构设置情况

我单位设置22个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村股、综合与研究股、非税收入管理股、资产管理股、涉外股、会计股、政府采购管理股、财政监督股、资源环境股、绩效管理股、法制税政股、债务管理股、国资委党委办公室、金融股、资产评估中心。

所属单位1个，分别是：

1.临沧市临翔区国有资产经营管理有限责任公司。

（三）重点工作概述

1.全面加强党对财政工作的领导，提高政治站位和政治担当。牢固树立“财为政服务”理念，把党的全面领导落实到财政工作各领域各方面各环节，确保积极的财政政策提质增效，更加积极有为，扎实有效做好各项财政工作。

2.积极培植财源，提高财政保障能力。一是加强财源建设，在稳定巩固提升原有税源的基础上，加大招商引资力度培植新税源。二是强化政策研究分析，加强财税部门协作配合，多措并举谋思路，推进财政增收工作可持续发展，注重财政收入质量管控，严守非税收入占比红线。三是有效盘活资产，加大对财政存量资金、闲置国有资产和土地盘活力度，以存量引增量，以增量活存量。四是优化支出结构，切实做好财政节支工作，努力降低行政成本，争取一般性支出在上年基础上进一步压减5%。

3.兜牢“三保”底线，全力保障和改善民生。一是强化“三保”责任意识，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保持财政平稳运行。二是着力在教育、就业、社会保障、公共卫生、社会治理等领域补短板、促公平，兜牢兜实民生底线。三是持续加大对农业农村和水利工程建设的支持力度，完善有利于“三农”发展的体制机制，加快实施乡村振兴，统筹推进城乡均衡发展。

4.推进“三化”建设，加大重点领域投入。一是全面推进“三化”建设，加大资金投入力度，为加快全区工业化、城镇化、现代化建设提供资金保障。二是全力保障高速公路、亚微会展中心、农村危房改造、城区老旧小区改造等重点项目建设。三是加大民营经济扶持力度，认真落实各项支持民营经济发展的政策，不断完善帮扶措施，优化营商环境，刺激民营经济快速发展。四是加大节能环保投入力度。打好污染防治攻坚战，加大污染防治、自然生态保护、整改复耕等支持力度，全力以赴打造一流“三张牌”。

5.防范债务风险，规范融资支持发展。一是严控政府性债务增量。严格实施债务限额管理，堵住举债“后门”“偏门”，把好举债关口，严控地方政府性债务增量。二是积极化解债务存量。夯实可偿债财力，加快存量债务置换，有效降低政府债务成本，缓解债务偿还压力。三是完善化债目标责任机制。按照“一债务一方案”的要求，形成有针对性的措施，有效防范债务风险。四是做好债券争取工作。及时把握住中央关于支持地方发行专项债券这一契机，积极做好专项债券项目储备，加大向上汇报力度，争取获得上级转贷债券资金，为全区重大项目和重点工作提供资金保障。

6.深化预算制度改革，建立现代财政制度。一是按照全面深化财税体制改革的总体要求，完善管理制度，创新管理方式，构建全面规范、公开透明的预算制度，实现有效监督，提高资金效益，逐步建立与实现现代化相适应的现代财政制度。二是加快财政事权和支出责任划分改革，争取与市级确定合理的财政事权保障范围、标准，形成划分科学、权责对等、集散适度、调控有力的财政资源配置新格局。三是积极探索乡镇财政管理体制改革，全面提升乡镇财政公共服务能力，不断壮大乡镇财力，促进县域经济发展。四是全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立和完善预算绩效管理制度，促进绩效管理与预算管理的有机结合。五是加大财政信息公开力度，完善财政资金监管机制，保障财政资金安全。六是巩固提升国有企业改革成果，贯彻落实国有企业改革的决策部署，进一步完善国资监管体制。

7.积极向上争取，抓好项目包装储备。以国家、省、市“十四五”规划目标为契机，抢抓机遇，积极向上争取政策和资金支持，切实做好项目的包装和储备工作。各部门密切联系对接，围绕区委、区政府的重点中心工作，结合自身职能职责，抓住政策窗口期，开展深入细致的政策研究，制定科学合理的争取计划，最大限度争取政策支持。选择一批事关全区经济社会发展和财源建设具有重大影响的项目，挤入国家和省计划盘子，争取更多的建设资金和转移支付支持。主动了解政策性银行的金融支持方向，对储备的项目进行调整、优化和包装，达到政策性银行的支持条件，争取政策性银行支持。

二、预算单位基本情况

临翔区财政局2023年部门预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制60人，其中：行政编制27人，工勤人员编制0人，事业编制33人。在职实有68人，其中：财政全额保障68人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员46人，其中：离休0人，退休46人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入19004555.65元，其中：一般公共预算18986643.75元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，非同级财政拨款收入0元，其他收入0元，上年结转结余17911.9元。

与上年同期部门财务总收入23561913.23元对比减少4557357.58元，下降19.34%。收入减少的主要原因是2022年在职人员退休导致2023年人员经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入19004555.65元，其中:本年收入18986643.75元，上年结转收入17911.9元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18986643.75元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年同期部门财政拨款收入23561913.23元对比减少4557357.58元，下降19.34%。收入减少的主要原因是2022年在职人员退休导致2023年人员经费减少。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 19004555.65元，财政拨款安排支出19004555.65元，其中：基本支出13186643.75元，与上年14229270.29元对比减少1042626.54元，下降7.33%，基本支出减少的主要原因是2022年在职人员退休导致2023年人员经费减少；项目支出5817911.90元，与上年700000元对比增加5117911.90元，增长731.13%。主要原因是2023年增加被征地农户股红补助资金预算和财政综合管理经费预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.201一般公共服务支出（类）-财政事务10253686.4元，主要用于人员经费、财政信息化建设、财政工作综合管经费和工资福利支出。其中：2010601行政运行8053686.4元，主要用于人员经费；2010607财政信息化建设支出1500000元，主要用于财政信息化建设；2010699其他财政事务支出700000元，主要用于财政工作综合管经费和工资福利支出。

2.208社会保障和就业支出（类）6584225.61元，主要用于在职人员的社会保障支出。其中：2080505机关事业养老保险支出1022319.36元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；2080506机关事业单位职业年金520000元，主要用于机关事业单位职业年金配比缴费支出；2080799其他就业补助支出17911.9元，主要用于创业担保贷款经费补助支出；2089999其他社会保障和就业支出5023994.35元，主要用于失业、工伤保险缴费和被征地农户股红补助资金支出。

3.210卫生健康支出（类）708985.72元，其主要用于在职人员的医疗保障支出。其中：2101101行政单位医疗支出221197.68元，主要用于行政事业单位行政人员医疗费支出；2101102事业单位医疗162172.08元，主要用于行政事业单位事业人员医疗费支出；2101103公务员医疗补助282740.96元，主要用于行政事业单位的公务员医疗补助缴费；2101199其他行政事业医疗42875元，主要用于退休人员的医疗费用。

4.2150701资源勘探工业信息等支出（类）690918.4元，其主要用于工资福利支出及临时工工资。其中：2150701行政运行590918.4元，其主要用于工资福利支出及人员经费；2150799其他国有资产监管支出100000元，主要用于车辆运行维护。

5.2210201住房保障支出（类）-住房改革支出-住房公积金766739.52元，其主要用于在职人员的住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出10951295.83元（基本支出10951295.83元，项目支出0元），主要用于人员工资、社会保障缴费、住房公积金支出。其中：30101基本工资2813004元，主要用于在职人员基本工资；30102津贴补贴1913448元，主要用于在职人员津补贴；30103奖金752613元，主要用于在职人员奖金；30107绩效工资1966644元，主要用于在职人员绩效工资；30199其他工资福利支出463547.88元，主要用于临聘人员工资支出。30108养老保险1022319.36元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费；30109职业年金520000元，主要用于在职人员退休职业年金配比缴费；30110医疗保险费383369.76元，主要用于职工基本医疗保险缴费；30111公务员医疗补助282740.96元，主要用于公务员医疗补助缴费；30112其他社会保障66869.35元，主要用于工伤、失业保险缴费；30113住房公积金766739.52元，主要用于在职人员住房公积金补助。

2.302商品和服务支出2993259.82元（基本支出2175347.92元，项目支出817911.9元），主要用于日常公用经费支出。其中：30201办公费974911.9元，主要用于日常零星办公费支出；30202印刷费30000元，主要用于办公用纸及定点资料打印费支出；30207邮电费5000元。主要用于业务往来的快递费支出；30211差旅费90000元，主要用于公务出差费支出 ；30216培训费20000元，主要用于在职人员业务培训支出；30213维修（护）费42000元，主要用于办公楼零星维修支出；30215会议费12000元，主要用于在职人员业务培训会议、预算及决算布置会议支出。30206电费80000元，主要用于办公区域电费支出；30205水费93000元，主要用于办公区域的水费支出；30209物业管理费46000元，主要用于办公区域的绿化费支出；30227委托业务费760000元，主要用于临翔区财政局各项系统的运行维护及管理费支出；30228工会经费113947.92元，主要用于单位工会活动支出；30231公务用车维护费75000元，主要用于公务用车的油费、修理及过路费支出；30239其他交通费用338400元，主要用于公务员交通补贴及租车费支出；30226劳务费268000元，主要用于临时工工资及社会保障缴费支出；30217公务接待费45000元，主要用于发展临沧经济而发生的公务接待费支出；

3.310资本性支出5060000元，其中：31002办公设备购置60000元，主要用于新购办公设备支出；31012拆迁补偿5000000元，主要用于兑付被征地农户股红补助资金；

五、县对下专项转移支付情况

根据现行财政管理体制，乡（镇）街道作为区本级部门编制年初预算，所以无对下转移支付资金。

（一）与中央配套事项

2023年，临沧市临翔区财政局（汇总）无中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2023年，临沧市临翔区财政局（汇总）无既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2023年，临沧市临翔区财政局（汇总）无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额136000元，其中：政府采购货物预算60000元、政府采购服务预算76000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临翔区财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计120000元。较上年135000元减少15000元，下降11.11%。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

临翔区财政局2023年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，无增减变化。安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

临翔区财政局2023年公务接待费预算为45000元，较上年60000元减少15000元，下降25%，国内公务接待批次为9次，共计接待200人次。

减少的主要原因2023年厉行节约，严格控制接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

临翔区财政局2023年公务用车购置及运行维护费为75000元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费75000元，与上年持平，共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）项目一

1.项目名称：临翔区财政局（本级）财政综合管理经费

2.立项依据：2023年根据临翔区财政局的职能职责的需要作为项目上报的依据即综合管理全区财政收支，主管财税政策，实施财政监督，参与对国民经济进行宏观调控的政府工作。

3.项目实施单位：2023年项目实施单位临沧市临翔区财政局

4.项目基本概况：临沧市临翔区局机关：2023年财政综合管理工作经费700000元，主要用于财政局经济运行过程中的综合财政经费支出。

5.项目实施内容：

（1）履行各项财政收支管理职责，审核批复区本级部门（单位）的年度预决算，组织预决算公开工作，组织实施和考核预算绩效管理。

（2）规范行政事业单位国有资产管理，监管部门按时按质量完成资产月报上报工作，按要求完成年度资产清查工作，组织编制年度全市国有资产管理情况报告。

（3）2023年完成两次会计专业技术资格无纸化考试和一次注册会计师考试，根据省、市级安排组织2-3次全市会计人员到省外高校进行会计业务知识培训。

（4）完成行政事业单位内部控制报告编制工作，抽取一定的比例对部门上报的行政事业单位内部控制报告内容的真实性、完整性的规范性进行检查，确保报告真实有效。

（5）负责拟订区级政府采购政策及相关制度、办法并监督政府采购程序合法性。

（6）开展预算管理有关监督以及内部控制、内部审计工作，会计信息质量监督检查工作。

（7）实施国库集中收付制度，承担国库资金管理职责。

（8）完成国家、省、市及区委、区政府要求，完成政府性债务管理工作，确保不出现区域性政府债务风险，争取新增地方政府专项债券。

（二）项目二

1.项目名称：临沧市临翔区国有资产经营管理有限责任公司被征地农户股红补助资金及工作经费。

2.立项依据：临沧市临翔区国有资产经营管理有限责任公司：临政发〔2009〕72号临沧市临翔区人民政府关于印发临沧市临翔区城市建设用地统征费入股分红实施（试行）的通知。

3.项目实施单位：临沧市临翔区国有资产经营管理有限责任公司。

4.项目基本概况：临沧市临翔区国有资产经营管理有限责任公司：兑付股红及征地资金工作经费5100000元，主要用于临翔区人民政府授权临翔区国有资产经营管理有限责任公司行使股权认定、发放、回购和股红兑付、兑付征地资金、管理国有资产等工作产生的工作经费。

5.项目实施内容：

（1）履行各项财政收支管理职责，审核批复区本级部门（单位）的年度预决算，组织预决算公开工作，组织实施和考核预算绩效管理。

（2）规范行政事业单位国有资产管理，监管部门按时按质量完成资产月报上报工作，按要求完成年度资产清查工作，组织编制年度全市国有资产管理情况报告。

（3）2023年完成两次会计专业技术资格无纸化考试和一次注册会计师考试，根据省、市级安排组织2-3次全市会计人员到省外高校进行会计业务知识培训。

（4）完成行政事业单位内部控制报告编制工作，抽取一定的比例对部门上报的行政事业单位内部控制报告内容的真实性、完整性的规范性进行检查，确保报告真实有效。

（5）负责拟订区级政府采购政策及相关制度、办法并监督政府采购程序合法性。

（6）开展预算管理有关监督以及内部控制、内部审计工作，会计信息质量监督检查工作。

（7）实施国库集中收付制度，承担国库资金管理职责。

（8）完成国家、省、市及区委、区政府要求，完成政府性债务管理工作，确保不出现区域性政府债务风险，争取新增地方政府专项债券。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5.基本支出：指单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临翔区财政局2023年机关运行经费安排2235347.92元，与上年2971122.16元对比减少735774.24元，下降24.76%,主要原因是在职人员正常退休，人员减少导致机关运行经费减少。主要用于财政工作运转过程中发生的一切费用，如办公费、水电费、培训费、工会经费等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，临翔区财政局资产总额2237606719.51元，其中：流动资产2162948695.47元，固定资产19293998.7元，对外投资及有价证券3000000元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产52364025.34元。与上年1670008569.55相比，本年资产总额增加567598149.96元，其中：固定资产减少1062536.7元，流动资产增加579657926.8元；其他资产（公共基础设施）减少10997240.14元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数。