临沧市临翔区审计局

审计结果公告

2022年第2号（总第223号）

临翔区审计局办公室

根据《中华人民共和国审计法》的规定，我局自2021年1月25日至2021年4月13日，对临沧市临翔区交通运输局（以下简称“区交通运输局”）实施的小营盘至平河村至大村公路建设项目进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）立项批复情况

根据《临沧市临翔区发展和改革局关于小营盘至平河村至大村公路建设项目的批复》（临翔发改发〔2016〕92号）文件，该条公路总长为18.001公里，为四级公路，路基宽6.5米，宽5米C30水泥混凝土路面，全线C15水泥混凝土边沟，路面结构为18㎝水泥混凝土+15㎝级配碎石+8㎝天然砂砾。项目总投资2250万元，资金为多渠道筹措。

（二）履行基本建设程序情况

该项目通过了社会稳定风险评估备案。委托云南千航建设咨询有限公司进行招标代理，通过公开招标，最终由临沧市强力建筑有限责任公司以1964.71万元中标施工。由云南云通监理咨询有限公司进行监理。由临沧市公路工程质量监督站进行竣工质量鉴定。项目竣工后由云南云审建设工程造价咨询有限公司进行了审计。项目完工后，多家单位对该项目进行综合验收，被评为优良工程。

（三）项目财务收支情况

截至2021年4月10日，该项目到位资金合计515万元，其中:市级专项资金200万元，区级自筹资金315万元。该项目合计支出资金1705.33万元，分别为支付工程款1687.33万元，间接费用18万元。

（四）项目建设完成情况

该条公路计划实施里程为18公里，实际实施里程为12.54公里。该项目计划总投资2250万元，实际完成投资1710.52万元。

二、审计评价意见

工程改建后公路的通行条件得到了有效的改观，给民众的出行带来了便利。但审计过程中仍发现有管理方面的问题。

三、审计发现的主要问题和处理意见

（一）长期挂账19740000元

（二）项目未按规定办理概算调整

（三）监理公司对签证审查不严格

四、审计处理情况及建议

针对上述问题，临翔区审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。处理情况如下：1、长期挂账1974万元的问题，责成区交通运输局与区财政局对这两笔账务进行处理。2、项目未按规定办理概算调整的问题，区交通运输局应当向批复单位说明情况并审核审批。3、监理公司对签证审查不严格的问题，区交通运输局应当按合同条款对监理单位进行违约处理。整改情况都应书面报告我局。

五、审计发现问题的整改情况

截至2021年11月5日区交通运输局以《临沧市临翔区交通运输局关于小营盘至平河村至大村公路建设项目竣工决算审计报告审计发现问题的整改情况报告》回复，长期挂账1974万元的问题，由区交通运输局报区人民政府对资金追加预算申请，待区人民政府同意追加工程款预算后，再按程序冲减区财政局及区交通运输局应收及暂付款项。且已补开相关工程发票。2、项目未按规定办理概算调整的问题，区交通运输局已将概算调整情况报区发改局。3、监理公司对签证审查不严格的问题，区交通运输局于2021年8月27日对监理公司进行了约谈，并加强对监理公司的监管，督促监理公司严格按照合同要求履行监理工作职责，确保不再发生类似情况。

临沧市临翔区审计局

2022年1月20日