根据《中华人民共和国审计法》的规定，我局自2021年5月10日至2021年9月20日，对临沧市临翔区交通运输局（以下简称“区交运局”）实施的2016年坝密河、大那么、昆赛村委会等3条库外通畅工程公路进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）立项批复情况

根据《临沧市交通运输局关于转下达全省建制村通畅工程库外项目投资计划的通知》（临交发〔2016〕211号）文件和施工图设计批复坝密河、大那么村委会通畅工程为2016年通畅工程库外项目。坝密河村委会通畅工程主线长9.8公里，支线长2.34公里，全线长12.14公里，审定后总预算1011万元。大那么村委会通畅工程全长8.64公里，审定后总预算745万元。根据《临沧市交通运输局关于转下达2016年交通固定资产投资计划（第二批）计划的通知》（临交发〔2016〕154号）文件和施工图设计批复昆赛村委会通畅工程全线长8.45公里。审定总预算754万元。三条公路除特殊路段外，均为路基宽6.5米，路面宽4米，路面为18厘米水泥混凝土面层+15厘米级配碎石基层。

（二）履行基本建设程序情况

三条通畅工程均由临沧市临翔区建制村通畅工程建设指挥部委托云南兴航工程设计有限公司进行施工图设计，合同金额10.86万元，云南云通监理咨询有限公司进行施工监理，合同金额28万元，云南千航建设咨询有限公司进行招标代理，费用由中标人支付。经过公开招投标程序，坝密河、大那么通畅工程由临沧市强力建筑有限责任公司以1540.85万元中标，云南耕耘工程造价咨询事务所有限公司进行竣工决算审核，审核价为1629.62万元；昆赛通畅工程由云南拓佑建筑工程有限公司以585.21万元中标，云南云审建设工程造价咨询有限公司进行竣工决算审核，审核价为633.55万元。

（三）项目财务收支情况

坝密河、大那么村委会通畅工程截至2021年9月20日共拨入资金1018.13万元，支付资金1596.13万元。昆赛村委会通畅工程截至2021年9月20日共拨入资金532万元，均已支付到施工单位。三条公路合计支付间接费用38.86万元。

（四）项目建设完成情况

坝密河村委会通畅工程计划里程9.8公里，实际完成7.142公里。计划投资1293.50万元，实际完成直接投资788.17万元。大那么村委会通畅工程计划里程8.64公里，实际完成9.146公里。计划投资870.48万元，实际完成直接投资786.30万元。两条公路完成间接投资33.01万元。昆赛村委会通畅工程计划里程8.45公里，实际完成7.422公里。计划投资754万元，实际完成投资618.57万元。

二、审计评价意见

三条公路修建后当地群众通行条件得到了有效的改观，给群众的出行带来了便利。但审计过程中仍发现多计工程价款、多付工程价款、中介服务未按规定进行采购、投资计划变更未按规定进行报批、监理公司对签证审查不严格、造价咨询公司报告质量不佳等问题。

三、审计发现的主要问题和处理意见

（一）多计工程价款366473.95元

（二）多付工程价款216600元

（三）项目未按规定办理概算调整

（四）中介服务选取未按规定进行采购

（五）监理公司对签证审查不严格

（六）造价咨询公司审核报告有误

四、审计处理情况及建议

针对上述问题，临翔区审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。处理情况如下：1、多计工程款366473.95元和多付工程款216600元的问题，责令区交运局对多计工程款的问题依法进行整改，对多付工程款限期收回。2、项目未按规定办理概算调整的问题，区交运局应当向批复单位说明情况并审核审批。3、中介服务选取未按规定进行采购的问题已经移交临沧市临翔区财政局进行处理。4、监理公司对签证审查不严格的问题，区交运局应当履行行业主管部门职责，追究监理单位责任。5、造价咨询公司审核报告有误的问题，区交运局应当按合同条款对造价咨询公司追究责任。问题整改情况都应书面报告我局。

五、审计发现问题的整改情况

区交运局于2022年1月14日以《临翔区交通运输局关于2016年坝密河、大那么、昆赛村委会等3条库外通畅工程公路竣工决算审计报告审计发现问题的整改情况报告》回复：1、多计、多付工程款的问题，区交运局将进一步核实，查清后对多付工程款进行收缴。2、项目未按规定办理概算调整的问题，区交运局已将概算调整情况报告区发改局。3、监理公司对签证审查不严格和造价咨询公司审核报告有误的问题，区交运局已经对进行了约谈。

临沧市临翔区审计局

2022年2月9日