监督索引号53090200400010000

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　　2021年临翔区政府预算信息公开目录

　　第一部分 关于临沧市临翔区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告

　　一、2020年地方财政预算执行和“十三五”财政工作回顾

　　（一）2020年预算收支执行情况

　　（二）其他需要报告的事项

　　（三）2020年财政重点工作和“十三五”工作回顾

　　二、“十四五”时期财政目标任务

　　（一）加强财源建设，抓好收入组织。

　　（二）顺应人民期待，着力改善民生。

　　（三）巩固拓展脱贫攻坚成果，助推乡村振兴。

　　（四）拓宽融资渠道，做好风险化解。

　　（五）加强绩效管理，提升管理水平。

　　三、2021年地方财政预算草案

　　（一）预算编制思路及原则

　　（二）财政收支预算

　　四、2021年工作重点

　　（一）积极培植财源，提高财政保障能力。

　　（二）兜牢“三保”底线，全力保障和改善民生。

　　（三）推进“三化”建设，加大重点领域投入。

　　（四）防范债务风险，规范融资支持发展。

　　（五）深化预算制度改革，建立现代财政制度。

　　（六）积极向上争取，抓好项目包装储备。

　　第二部分 临翔区2021年政府预算公开表

　　1-1 2021年临翔区一般公共预算收入情况表

　　1-2 2021年临翔区一般公共预算支出情况表

　　1-3 2021年临翔区本级一般公共预算收入情况表

　　1-4 2021年临翔区本级一般公共预算支出情况表

　　1-5 2021年临翔区本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）

　　1-6 2021年临翔区一般公共预算支出表(州、市对下转移支付项目)

　　1-7 2021年临翔区分地区税收返还和转移支付预算表

　　1-8 2021年临翔区“三公”经费预算财政拨款情况统计表

　　2-1 2021年临翔区政府性基金预算收入情况表

　　2-2 2021年临翔区政府性基金预算支出情况表

　　2-3 2021年临翔区本级政府性基金预算收入情况表

　　2-4 2021年临翔区本级政府性基金预算支出情况表

　　2-5 2021年临翔区本级政府性基金支出表(州、市对下转移支付)

　　3-1 2021年临翔区国有资本经营收入预算情况表

　　3-2 2021年临翔区国有资本经营支出预算情况表

　　3-3 2021年临翔区国有资本经营收入预算情况表

　　3-4 2021年临翔区本级国有资本经营支出预算情况表

　　3-5 2021临翔区国有资本经营预算转移支付表（分地区）

　　3-6 2021年临翔区国有资本经营预算转移支付表（分项目）

　　4-1 2021年临翔区社会保险基金收入预算情况表

　　4-2 2021年临翔区社会保险基金支出预算情况表

　　4-3 2021年临翔区本级社会保险基金收入预算情况表

　　4-4 2021年临翔区本级社会保险基金支出预算情况表

　　5-1 临翔区2020年地方政府债务限额及余额预算情况表

　　5-2 临翔区2020年地方政府一般债务余额情况表

　　5-3 临翔区本级2020年地方政府一般债务余额情况表

　　5-4 临翔区2020年地方政府专项债务余额情况表

　　5-5 临翔区本级2020年地方政府专项债务余额情况表

　　5-6 临翔区地方政府债券发行及还本付息情况表

　　5-7 临翔区2021年地方政府债务限额提前下达情况表

　　5-8 临翔区2021年年初新增地方政府债券资金安排表

　　6-1 2021年区级重大政策和重点项目绩效目标表

　　6-2 重点工作情况解释说明汇总表

7-1 空表说明

　　【区四届人大五次会议文件之十五】

　　关于临沧市临翔区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告（书面）

　　——2021年 2 月 26 日在临沧市临翔区第四届人民代表大会

　　第五次会议上

　　临沧市临翔区财政局

　　各位代表：

　　受区人民政府委托，现将临翔区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请临翔区第四届人民代表大会第五次会议审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。

　　一、2020年地方财政预算执行和“十三五”财政工作回顾

　　2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的法律监督和区政协的民主监督下，全区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，牢固树立过“紧日子”思想，按照积极的财政政策要更加积极有为的要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，精心组织收入，优化支出结构，盘活存量资金，深化财税改革，倾力保障脱贫攻坚和民生改善，扎实推进预算执行各项工作，全区财政运行总体平稳。

　　（一）2020年预算收支执行情况

　　1. 一般公共预算收支执行情况

　　本级一般公共预算收入完成88766万元，完成年初预算89000万元的99.74%，同比增收2902万元，增长3.38%。其中：税收收入52712万元，占本级一般公共预算收入的59.38%，非税收入36054万元，占本级一般公共预算收入的40.62%。本级一般公共预算收入未完成年初预算数的主要原因是受疫情影响，非税收入中保障房销售收入减少。本级一般公共预算支出完成362408万元，完成年初预算362400万元的100%，同比增支13939万元，增长4%。

　　一般公共预算收支平衡情况：全区收入总计398738万元，其中：本级一般公共预算收入88766万元，上级补助收入230260万元（返还性补助收入6575万元，专项转移支付收入36973万元，一般性转移支付收入186712万元），地方政府债券转贷收入21385万元，调入资金57010万元，动用预算稳定调节基金1317万元。全区支出总计398738万元，其中：本级一般公共预算支出362408万元，上解省、市级专项支出14624万元，一般债务还本支出21485万元，补充预算稳定调节基金221万元。全年一般公共预算收支平衡，无结余。

　　2. 政府性基金预算执行情况

　　本级政府性基金预算收入完成19007万元，完成年初预算40498万元的46.93%，同比增收4733万元，增长33.16%。本级政府性基金预算支出完成126413万元，完成年初预算23595万元的535.76%，同比增支108512万元，增长606.18%，增支原因是：本年争取地方政府专项债券项目支出98000万元，争取抗疫特别国债安排支出19404万元。

　　政府性基金预算平衡情况：全区收入总计139941万元，其中：本级政府性基金预算收入完成19007万元，上级补助收入完成119933万元，上年结余1001万元。全区支出总计139359万元，其中：本级政府性基金预算支出126413万元，调出资金48450万元，上解支出-35504万元（缴入市级国库的专项收储土地价款分享部分）。收支相抵后，年终结余582万元。结余结转的资金，2021年按规定用途继续安排使用。

　　3. 社会保险基金预算执行情况

　　社会保险基金预算收入111955万元，完成年初预算132801万元的84.3%，同比增收1686万元，增长1.5%。社会保险基金预算支出123253万元，完成年初预算125545万元的98.2%，同比增支8808万元，增长7.7%。

　　社会保险基金平衡情况：本年收入合计111955万元，其中：保险费收入57960万元，利息收入393万元，财政补贴收入9950万元，个人账户转移收入及其他507万元，上级补助收入43145万元。本年支出合计123253万元，其中：保险待遇支出72826万元，个人账户转移支出及其他1515万元，上解支出48912万元。本年收支结余-11298万元，上年结余40953万元，年末滚存结余29655万元。

　　4. 国有资本经营预算执行情况

　　由于我区国有企业存量少、规模小，无上缴利润，不具备编制预算条件，所以年初预算收支安排为“0”。年末上级转移补助收入17万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。收支相抵，无结余。

　　（二）其他需要报告的事项

　　1. 上级转移支付补助收入情况

　　2020年，全区共争取上级转移支付补助收入371595万元，其中：一般公共预算收入230260万元（返还性补助收入6575万元，一般性转移支付补助收入186712万元，专项转移支付补助收入36973万元），政府债券转贷收入21385万元。政府性基金收入119933万元（地方政府专项债券98000万元，抗疫特别国债19404万元）。国有资本经营预算收入17万元。

　　2. 调入资金情况

　　2020年共调入资金57010万元，其中：政府性基金调入48450万元，其他调入8560万元（财政盘活存量资金）。

　　3. 政府债务情况

　　截至2020年底，全区政府债务余额254889万元（一般债务141889万元，专项债务113000万元）。全区政府债务限额为305483万元（一般债务192483万元，专项债务113000万元），债务余额控制在限额内。

　　4. 预备费使用情况

　　2020年，年初预算按照本级一般公共预算支出362400万元的1%设置预备费3650万元，因抗击新冠肺炎疫情需要，动用预备费安排区卫健局新冠肺炎防控经费220万元。

　　5. 预算稳定调节基金安排使用情况

　　2020年，年初预算稳定调节基金余额1317万元，本年动用预算稳定调节基金1317万元，年末补充预算稳定调节基金1847万元，其中：一般公共预算结余补充221万元，预算周转金调入补充1626万元，年末预算稳定调节基金余额1847万元。

　　以上数据均为执行数，部分数据可能会有变化。我们将在上级财政部门审核批复我区财政总决算后，及时向区人大常委会/人大常委会委员会作专题报告。

　　（三）2020年财政重点工作和“十三五”工作回顾

　　1. 财政收入稳步增长。面对严峻的财政收支形势，财税部门攻坚克难，积极支持企业复工复产，加快清理拖欠民营企业中小企业账款，认真贯彻落实减税降费政策，全年累计减免各项税费29802万元，其中：2020年新出台的政策减税降费2540万元，2019年年中出台政策在2020年的翘尾新增减税降费7179万元，疫情防控期间阶段性（2—12月）减免企业基本养老保险、失业保险、工伤保险单位缴费部分9325万元，2020年社会保险降费减费10758万元。既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位。通过对资源资产的有效盘活，实现非税收入较上年增长7.2%。在巩固电力、糖、烟、茶等传统税源的基础上，随着企业复工复产、全区重点项目特别是综合交通重大项目加快推进、砂石料税收综合治理成效初显等因素的有力拉动，一般公共预算收入在三季度末扭转了从3月份以来的负增长局面，全年一般公共预算收入完成88766万元，同比增长3.38%。

　　2. 全面落实“六稳”“六保”任务。坚持稳中求进工作总基调，坚持有保有压，把钱花在刀刃上，牢固树立过“紧日子”思想，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。一是坚决兜牢“三保”底线。2020年累计安排“三保”支出166112万元，其中：保基本民生45674万元，保工资112985万元，保运转7453万元。持续压减一般性支出，在2019年年初预算的基础上压减5%以上，集中财力保障中央、省、市、区决策部署。二是积极筹措资金，推进再就业工作。2020年，共安排就业资金4681万元，其中乡村公益性岗补助资金1987万元，促进就业再就业政策进一步得到落实，推进城乡再就业工作。三是突出保障和改善民生。强化困难群体基本生活保障，提高城乡低保补助标准，及时把因受疫情及患病影响的人员纳入救助范围，对受疫情影响严重的困难人员提高临时价格补贴标准，发放各类临时价格补贴。安排42648户建档立卡贫困户城乡医疗保险个人缴费补助773万元。累计下达城乡养老保险、城乡医疗保险、医疗救助资金、城乡困难群众生活补助、临时救助等资金15825万元，基本民生底线有效兜牢。四是支持教育事业均衡发展。优化教育布局，改善办学条件，推进智慧课堂数字化，实现电子化授课，健全义务教育经费保障机制，为中小学生免除学杂费和公用经费，免费提供国家课程教科书，支持实施学前教育促进工程。全年教育支出75265万元，占一般公共预算支出的20.77%，持续推动临翔教育事业均衡发展。五是支持保粮食能源安全。安排粮食风险基金300万元，切实保障储备粮轮换，确保粮油价格稳定。安排政策性及特色农业保险财政补贴资金772万元。通过惠农“一折通”发放各类惠农补贴资金4616万元，惠及全区5.49万农户，有效保障了受益农户的切身利益。全年民生支出占一般公共预算支出比重达80%以上。

　　3. 全力保障疫情防控。一是进一步统筹资金。加大防控维稳、疫情防控物资保障的投入，全年累计投入新冠肺炎疫情防控经费16004万元，确保疫情防控所需经费及时到位，保障各级开展疫情防控、应急处置、医疗救治所需经费。二是全面落实疫情防控各项政策。切实落实上级关于新冠肺炎疫情防控有关经费保障政策，简化疫情防控物资采购流程，建立采购“绿色通道”，确保疫情防控物资的稳定供应。三是支持公共卫生体系建设。全年安排公共卫生体系建设补助资金15196万元，争取上级医疗卫生专项债券资金7000万元，支持加快补齐医疗卫生领域短板，积极筹措资金全力支持爱国卫生“7个专项行动”开展。

　　4. 着力支持打好三大攻坚战。一是全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。牢牢结合脱贫巩固提升，整合各类涉农资金32964万元，其中：整合上级资金24801万元，区级投入8163万元，为坚决打赢脱贫攻坚战、全面实施乡村振兴战略提供坚实保障。二是支持打好污染防治攻坚战。为砂石资源整治、污染土壤治理、动植物保护、生态湿地修复提供资金保障。全年投入生态环境保护与治理资金17251万元，占一般公共预算支出的4.76%，推动生态环境质量持续改善，“美丽临翔”建设不断推进。三是债务风险防控不断增强。严格控制政府债务规模，2020年末，全区政府债务限额305483万元，债务余额254889万元，政府债务余额严格控制在限额范围内；不断加大债务管理政策和举债融资政策的贯彻落实，严禁违法违规举债融资，坚决遏制隐性债务增量，加大隐性债务化解力度，债务风险各项指标均在合理范围，确保隐性债务风险可控。

　　5. 直达资金实现惠企利民。全面贯彻党中央、国务院和财政部、省财政厅关于建立特别转移支付机制决策部署，各部门凝聚工作合力，细化工作措施，积极向上争取，有效实现了项目梳理、审核上报、分配下达、资金拨付无缝对接，助力全区经济高质量发展，有效抗击新冠肺炎疫情带来的经济压力。一是资金分配下达情况。全区共收到直达资金82519万元，其中：特殊转移支付25158万元，特别国债19404万元，列入正常转移支付的直达资金9742万元，参照直达资金14676万元，调整标识为直达资金的转移支付13539万元。直达资金已全部分配下达到项目单位，分配下达进度100%。二是资金支付情况。严格抓好资金使用和项目管理，积极推进项目建设，加快资金支出进度。除省级财政专户留存的企业职工养老保险补助14855万元和市级财政专户直接拨入区级财政社保专户职业技能提升行动资金241万元外，收到上级专项调度直达资金67423万元，资金到位率100%。本级财政共拨付直达资金63067万元，资金拨付率93.54%。未拨付部分结转下年按原用途继续使用。

　　6. 依法合规筹集资金支持重大项目建设。一是积极谋划专项债券项目。财政、发改和各项目单位通力合作，做好项目前期谋划申报工作。2020年已成功入库专项债券项目34个、总投资1826775万元、申请债券总额度798809万元，充分发挥了规范举债补短板、惠民生、稳投资、促发展的积极作用。二是及时纳入预算，在限额内规范举债。2020年省财政厅转贷我区债券资金119385万元，其中：再融资债券21385万元，纳入一般公共预算，全部用于偿还到期债券本金；新增专项债券98000万元，纳入政府性基金预算，分别用于临沧亚微会展中心建设项目（一期）10000万元，临翔区医共体建设项目7000万元，临翔区章嘎、头塘街片区棚户区改造项目50000万元，临翔区大桥坡水库工程20000万元，临翔区农村产业融合发展示范园项目11000万元。三是积极争取中央抗疫特别国债资金支持。共争取到中央抗疫特别国债19404万元，纳入政府性基金预算，分别用于临翔区妇女儿童医院建设项目13000万元，临翔区头塘、章嘎老旧小区改造带动城市更新项目6000万元，城乡困难群众救助项目资金136万元，疫情防控物资采购项目资金268万元，有效保障我区重大项目建设资金需求，为保持经济平稳运行增助力、添动力。

　　7. 绩效管理切实推进。积极推进绩效预算与部门预算的有机结合，着力加强预算绩效运行监控，提高预算执行效率和资金使用效益，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。制定印发了《临沧市临翔区全面实施预算绩效管理的实施方案》和《临沧市临翔区部门预算绩效运行监控管理暂行办法》，将“花钱必问效、无效必问责”的理念融入预算编制、执行和监督各个环节，将预算绩效目标设置作为预算安排的前置条件。2020年，对年初预算本级财力安排的355个项目59495万元和上级补助的458个项目295836万元，进行了预算绩效填报，并将146个项目146556万元纳入绩效运行监控系统进行跟踪问效。实现预算和绩效管理一体化，改变预算资金分配的固化格局，提高预算管理水平和政策实施效果，为经济社会持续健康发展提供有力保障。

　　8. 财税管理运行机制实现良性发展。一是预算管理有统筹。从预算编制源头上强化精细管理，预算执行的质量和效率进一步提升。深化全口径预算管理，进一步完善财政资金统筹使用机制，健全预算执行监控制度，实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进，提高财政资金使用效率。二是严格执行国库集中支付制度。下达财政预算资金一律通过国库集中支付办理，将资金直接支付到最终收款人，确保财政资金安全、高效、规范运行。全区75个预算单位均实行国库集中支付管理。三是进一步加大政府预决算和部门预决算公开力度。统一在政府信息公开平台及时公开，实现专栏、时限、格式、标准“四统一”，2020年全区75个预算单位公开了部门预算及“三公”经费预算，公开率达100%。

　　2020年是财政经济形势最为错综复杂的一年，面临着既要保减税降费政策、疫情防控工作的落实，又要保年初预算收支计划落实；既要保急剧增长的刚性支出需求，又要保年度财政收支平衡；既要保财政收入预期目标，又要保收入质量；既要防范化解重大风险，又要依法依规拓展多元化融资渠道等诸多矛盾。在各部门的大力支持配合下，财税系统紧紧围绕区委、区政府总体部署，全力克服转型升级、疫情防控、减税降费等诸多因素带来的风险和挑战，凝心聚力，攻坚克难，锐意进取，扎实工作，为“十三五”顺利收官提供坚实的财力保障。五年来，财政收支规模增长稳定，民生、扶贫等重点支出保障有力，全力推动经济运行保持总体平稳，不断开创临翔财政改革与发展的新局面。

　　——财政保障能力增强。“十三五”期间，全区共向上争取一般公共预算补助资金1001200万元，共获得转贷债券资金258003万元，本级一般公共预算收入累计实现392596万元，从2016年的67676万元提高到2020年的88766万元，年均增长率为7.02%，为促进全区经济社会健康持续发展提供了财力保障。

　　——重点支出保障有力。通过培植财源增加财政收入、争取上级资金支持、盘活财政存量资金等措施，积极支持三大攻坚战，保障教育、医疗、社保等领域支出，累计投入脱贫攻坚资金512800万元。2016年至2020年，全区一般公共预算支出从280129万元增加到362408万元，年均增长6.65%。其中：教育支出从51494万元增长到75265万元，年均增长率为9.95%；社会保障和就业支出从36925万元增长到52440万元，年均增长率为9.17%；卫生健康支出从26178万元增长到32139万元，年均增长率为5.26%。

　　——财税改革持续深化。深化财税体制改革，完善预算管理体系，构建完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度；加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度；建立跨年度预算平衡机制，实行中期财政规划管理；深化部门预算管理和改革，全面推进预算绩效管理，出台《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，逐步建立全过程的财政性资金预算绩效管理机制；预算公开力度进一步增加、公开范围进一步扩大，公开内容进一步细化。

　　各位代表，全区财政工作在困难重重、矛盾交织的困境下取得了来之不易的成绩。在习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引下，在区委的坚强领导下，在区人大常委会/人大常委会委员会、区政协和人大代表、政协委员的监督支持下，“十三五”期间，财政收支运行稳中向好，财政改革发展取得新进展。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒的认识到财政运行中面临的诸多困难和问题。主要表现为：一是财政收入增速放缓期、政府偿债高峰期、土地市场回落期“三期叠加”。二是财政收支矛盾突出，民生保障面临巨大压力，急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡。三是地方政府性债务风险不断累积，化解防控任务艰巨。我们将高度重视这些问题，采取更加有力的措施加以解决。

　　二、“十四五”时期财政目标任务

　　“十四五”时期是我国全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年，也是临翔步入高质量跨越发展阶段和向“第二次跨越”进军的第一个五年。我们将按照《临沧市临翔区国民经济和社会发展第十四个五年规划纲要（草案）》明确的指导思想、目标任务和总体部署，落实积极的财政政策更加积极有为的要求，努力做好全区“十四五”时期财政工作，推动全区经济社会高质量跨越式发展，为实现临翔“第二次跨越”提供坚实的财力支撑。

　　（一）加强财源建设，抓好收入组织。做优以农业为主体的基础税源经济，做强以工业为主导的主体税源经济，加快发展现代服务业。持续推进“工业化、城镇化、现代化”建设，加大产业扶持力度，培植新兴支柱税源经济，以产业发展带动财源建设，增强公共财政保障能力，努力提高财政自给率。进一步健全税源调查分析、税收收入征管监督机制，完善征管措施，落实征管责任，做到应收尽收；规范非税收入管理，加强政府公共资源的使用监管；服务和配合各级各部门做好项目申报和储备工作，积极向上争取政策和资金支持。

　　（二）顺应人民期待，着力改善民生。继续落实“六稳”“六保”任务，更加注重民生领域投入力度。坚持把稳就业作为重中之重，支持做好重点人群就业工作；进一步优化教育支出结构，支持发展公平而有质量的教育；落实城乡居民养老保险，稳步提高养老保障水平；提升医疗卫生服务能力，积极推进“健康临翔”建设；完善基本住房保障体系，促进文化科技发展。

　　（三）巩固拓展脱贫攻坚成果，助推乡村振兴。保持财政支持政策总体稳定，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。大力支持现代农业发展，推动农业保险提质增效，积极扶持新型农村集体经济，健全农业支持保护制度。着力推进农村城镇化，深入实施“百村示范、千村整治”，加大对农村路网、电网、气网、水网、互联网等工程建设投入，不断完善农村基础设施条件。全力发展乡村旅游，支持打造一批具有临翔特色的旅游乡村，全力塑造乡村旅游品牌。深入推进农村综合改革，加大对农村公共服务和社会事业的投入力度，着力支持改善和提高广大农民群众生活水平。

　　（四）拓宽融资渠道，做好风险化解。通过争取转贷债券、PPP项目、专业投资公司运作的方式，扩大利用银行信贷资金和社会资金的规模，吸引更多的信贷资金及社会资本支持全区的重大项目建设和重点工作，为推动全区经济社会发展提供强有力的资金保障。同时严格落实地方政府债务限额和预算管理，严控地方政府性债务增量，夯实可偿债财力，加快存量债务置换，确保法定政府债务余额不超“天花板”，有效降低政府债务成本，缓解债务偿还压力，防范化解地方政府隐性债务风险。

　　（五）加强绩效管理，提升管理水平。贯彻落实《临翔区全面实施预算绩效管理实施方案》，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，力争在“十四五”期间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。按照国家和省、市新一轮财税体制改革“完善立法、明确事权、改革税制、稳定税负、透明预算、提高效率”的基本思路，全面深化财税体制改革。建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，加强预算执行管理和监督。

　　三、2021年地方财政预算草案

　　2021年是中国共产党成立100周年，是开启第二个百年奋斗目标，建设社会主义现代化国家和实施“十四五”规划的开局之年。在当前收支矛盾突出等问题交织并存的前提下，要做好财政工作，为我区经济社会发展提供有力支撑，还需要全区各级各部门统一思想、齐心协力、攻坚克难。我们将正视困难和问题，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实提升财政保障能力和防范风险能力。

　　（一）预算编制思路及原则

　　指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察云南重要指示精神，认真落实区委、区政府的决策部署；紧扣全面建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，为全面建设社会主义现代化临翔开好局、起好步。积极的财政政策要提质增效、更可持续；加大优化支出结构力度，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实政府过“紧日子”要求，发挥好稳增长、促改革、调结构、惠民生、优生态、防风险的重要作用；进一步推进财税体制改革，坚持依法理财，强化预算管理，继续巩固脱贫攻坚成效，大力发展乡村振兴，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务；加大财政资金统筹使用力度，提高支出绩效，有效防范化解财政金融风险，加快建立完善现代财政制度，促进全区经济社会持续健康发展，以优异的成绩庆祝建党100周年。

　　基本原则：一是坚持“以收定支、量力而行”的原则。充分考虑落实减税降费政策影响等因素，科学预测、实事求是地编制收入预算，切实提高财政收入质量。坚持量入为出，结合实际支出需要和财力情况科学核定预算，在保障好“三保”基础上，集中财力支持区委、区政府确定的重大项目建设。二是坚持“艰苦奋斗、勤俭节约”的原则。认真贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神，坚决落实过“紧日子”要求，精打细算，勤俭节约，严格控制一般性支出，力争完成较上年基础压缩5%的目标任务，“三公”经费预算只减不增，把节省下来的资金优先安排用于保障“三保”支出。三是坚持“优化结构、花钱有效”的原则。非税收入占比不超红线，持续优化支出结构，科学安排项目经费，对各类专项资金严格实行专款专用。全面实施预算绩效管理，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强预算项目绩效审核，强化评价结果应用，提高资金使用效益。

　　（二）财政收支预算

　　按照“以收定支、量力而行”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，对2021年财政预算安排建议如下：

1.地方一般公共预算

　　全区本级一般公共预算收入91900万元，比上年执行数88766万元增加3134万元，增长3.53%。

　　——按执收部门分：区税务局73654万元，比上年执行数71064万元增加2590万元，增长3.6%；区财政局16036万元，比上年执行数15564万元增加472万元，增长3.03%；工业园区2210万元，比上年执行数2138万元增加72万元，增长3.36%。

　　——按收入结构分：税收收入55248万元，占比60.12%，比上年执行数52712万元增加2536万元，增长4.81%；非税收入36652万元，占比39.88%，比上年执行数36054万元增长598万元，增长1.66%。

　　全区本级一般公共预算支出373500万元（含预计上级专款补助收入），比上年执行数362408万元增长3.06%。其中：可用财力安排支出182661万元，预计上级专项转移支付补助支出129200万元，预计上级指定用途的一般性转移支付补助支出61639万元。

　　本级一般公共预算支出分项目情况：

　　——基本支出135855万元，同比减少9235万元，下降6.37%，占可用财力191661万元的70.88%。主要构成是：保工资118618万元，保运转7571万元，保基本民生9666万元。下降的主要原因是：根据项目分类与经济科目分类对照改革相关要求，将部分基本支出调整为项目支出。

　　——项目支出233845万元，同比增加20185万元，增长9.45%，其中：区级可用财力安排项目支出43006万元，同比增加5327万元，增长14.14%，占可用财力191661万元的22.44%。根据财政体制改革“增一般、降专项”的要求，预计上级指定用途的一般性转移支付项目支出61639万元，同比增加39823万元，增长182.54%，专项转移支付补助项目支出129200万元，减少24965万元，下降16.19%。

　　——总预备费3800万元，同比增加150万元，增长4.11%，占可用财力191661万元的1.98%。

　　全区一般公共预算收支平衡情况：收入总计396100万元（本级可用财力191661万元），其中：本级一般公共预算收入91900万元，上级补助收入267000万元，调入资金22600万元（政府性基金调入），债务转贷收入13600万元，动用预算稳定调节基金1000万元。支出总计396100万元，其中：本级一般公共预算支出373500万元，上解支出9000万元，债务还本支出13600万元。全区财政收支平衡。

　　2. 政府性基金预算

　　本级地方政府性基金预算收入29748万元，比上年执行数19007万元增加10741万元，增长57%，增加的主要原因是：随着棚户区改造项目的不断推进，预计国有土地使用权出让收入将增加。本级政府性基金预算支出9730万元，比上年执行数126413万元减少116683万元，下降92.3%，减支的主要原因是：2020年为有效应对疫情影响，上级安排抗疫特别国债转移支付资金19404万元及地方政府专项债券资金98000万元。

　　全区政府性基金预算平衡情况：收入总计32330万元，其中：本级基金收入29748万元，上级补助收入2000万元，上年结转582万元。支出总计32330万元，其中：本年基金支出9730万元（含上级专项补助支出），调出资金22600万元。全区政府性基金收支平衡。

　　3. 社会保险基金预算

　　社会保险基金预算收入135675万元，较上年执行数111955万元增长23720万元，增长21.1%。增长原因主要是2021年不再执行新冠疫情社保费减免政策，保费收入增加。社会保险基金预算支出135274万元，较上年执行数123253万元增支12021万元，增长9.8%，增长主要原因是因政策变动影响，城镇职工养老保险2020年6月起实行省级统筹，保费收入全额上解，上解支出增加。

　　全区社会保险基金平衡情况：本年收入总计135675元，其中：保险费收入70931万元，利息收入381万元，财政补贴收入7855万元，个人账户转移收入及其他2427万元，上级补助收入53794万元，委托投资收益287万元。本年支出总计135274万元，其中：保险待遇支出79422万元，个人账户转移支出及其他728万元，上解支出55124万元。收支相抵，本年收支结余400万元，年末滚存结余40775万元。

　　4. 国有资本经营预算

　　由于我区国有企业存量少、规模小，且属政策性或公益性，无上缴利润，区本级无收入。预计上级转移支付补助收入17万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。收支相抵，无结余。

　　5. 其他需要说明事项

　　预备费按《中华人民共和国预算法》规定的1%—3%比例安排3800万元，占一般公共预算支出的1.02%，主要用于预算执行中自然灾害及难以预见的其他特殊开支。

　　为确保区级各部门正常运转，按照中华人民共和国《中华人民共和国预算法》规定，在2021年预算年度开始后和区人民代表大会批准预算之前，区财政局已将上年度结转的额度及必须支付的基本支出和项目支出提前下达到各部门。

　　四、2021年工作重点

　　2021年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革任务，我们将紧紧围绕区委、区政府的各项决策部署，在区人大及其常委会的法律监督下，在区政协的民主监督下，严格执行“一法一条例”，坚持稳中求进，牢固树立过“紧日子”思想，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，着力推进工业化、城镇化、现代化，全面推进乡村振兴，为实现“十四五”目标开好篇、布好局、起好步，发挥好财政在适应和引领经济发展中的积极作用。今年将重点围绕以下几个方面开展财政工作。

　　（一）积极培植财源，提高财政保障能力。一是加强财源建设，在稳定巩固提升原有税源的基础上，加大招商引资力度培植新税源。二是强化政策研究分析，加强财税部门协作配合，多措并举谋思路，推进财政增收工作可持续发展，注重财政收入质量管控，严守非税收入占比红线。三是有效盘活资产，加大对财政存量资金、闲置国有资产和土地盘活力度，以存量引增量，以增量活存量。四是优化支出结构，切实做好财政节支工作，努力降低行政成本，争取一般性支出在上年基础上进一步压减5%。

　　（二）兜牢“三保”底线，全力保障和改善民生。一是强化“三保”责任意识，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保持财政平稳运行。二是着力在教育、就业、社会保障、公共卫生、社会治理等领域补短板、促公平，兜牢兜实民生底线。三是持续加大对农业农村和水利工程建设的支持力度，完善有利于“三农”发展的体制机制，加快实施乡村振兴，统筹推进城乡均衡发展。

　　（三）推进“三化”建设，加大重点领域投入。一是全面推进“三化”建设，加大资金投入力度，为加快全区工业化、城镇化、现代化建设提供资金保障。二是全力保障高速公路、亚微会展中心、农村危房改造、城区老旧小区改造等重点项目建设。三是加大民营经济扶持力度，认真落实各项支持民营经济发展的政策，不断完善帮扶措施，优化营商环境，刺激民营经济快速发展。四是加大节能环保投入力度。打好污染防治攻坚战，加大污染防治、自然生态保护、整改复耕等支持力度，全力以赴打造一流“三张牌”。

　　（四）防范债务风险，规范融资支持发展。一是严控政府性债务增量。严格实施债务限额管理，堵住举债“后门”“偏门”，把好举债关口，严控地方政府性债务增量。二是积极化解债务存量。夯实可偿债财力，加快存量债务置换，有效降低政府债务成本，缓解债务偿还压力。三是完善化债目标责任机制。按照“一债务一方案”的要求，形成有针对性的措施，有效防范债务风险。四是做好债券争取工作。及时把握住中央关于支持地方发行专项债券这一契机，积极做好专项债券项目储备，加大向上汇报力度，争取获得上级转贷债券资金，为全区重大项目和重点工作提供资金保障。

　　（五）深化预算制度改革，建立现代财政制度。一是按照全面深化财税体制改革的总体要求，完善管理制度，创新管理方式，构建全面规范、公开透明的预算制度，实现有效监督，提高资金效益，逐步建立与实现现代化相适应的现代财政制度。二是加快财政事权和支出责任划分改革，争取与市级确定合理的财政事权保障范围、标准，形成划分科学、权责对等、集散适度、调控有力的财政资源配置新格局。三是积极探索乡镇财政管理体制改革，全面提升乡镇财政公共服务能力，不断壮大乡镇财力，促进县域经济发展。四是全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立和完善预算绩效管理制度，促进绩效管理与预算管理的有机结合。五是加大财政信息公开力度，完善财政资金监管机制，保障财政资金安全。六是巩固提升国有企业改革成果，贯彻落实国有企业改革的决策部署，进一步完善国资监管体制。

　　（六）积极向上争取，抓好项目包装储备。以国家、省、市“十四五”规划目标为契机，抢抓机遇，积极向上争取政策和资金支持，切实做好项目的包装和储备工作。各部门密切联系对接，围绕区委、区政府的重点中心工作，结合自身职能职责，抓住政策窗口期，开展深入细致的政策研究，制定科学合理的争取计划，最大限度争取政策支持。选择一批事关全区经济社会发展和财源建设具有重大影响的项目，挤入国家和省计划盘子，争取更多的建设资金和转移支付支持，努力完成向上争取资金达20亿元以上。主动了解政策性银行的金融支持方向，对储备的项目进行调整、优化和包装，达到政策性银行的支持条件，争取政策性银行支持。

　　各位代表，2021年，面对新冠肺炎疫情的持续影响，财政形势更加复杂严峻，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大、区政协和社会各界的监督，全面落实区委决策部署和区人大及其常委会有关决议。不忘初心、牢记使命，坚定信心，攻坚克难，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力实现“十四五”良好开局，为完成全年财政各项目标任务而努力奋斗。

　　以上报告，请予审议。

　　监督索引号53090200400010111