——2020年12月7日在区四届人大常委会/人大常委会委员会第二十九次会议上

　　临翔区财政局局长 王罗强

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》规定，受区人民政府委托，由我向区人大常委会/人大常委会委员会本次会议报告全区2020年1至9月预算执行情况和2020年区级预算调整方案（草案），请予审议。

　　2020年突如其来的新冠肺炎疫情对全国经济社会发展带来了前所未有的冲击，在区委的坚强领导下、人大及其常委会的依法监督下，我区抓实稳定经济运行、支持实体经济发展、扩大各项有效投资政策措施，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。充分发挥财税职能作用，积极落实财政政策，精心组织收入，优化支出结构，盘活存量资金，深化财税改革，倾力保障脱贫攻坚和民生改善，扎实推进预算执行各项工作，最大限度减少和对冲了疫情影响，全区财政运行总体平稳。

　　一、1至9月财政预算收支执行情况

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　本级一般公共预算收入完成63030万元,完成年初预算数89000万元的70.82%，比上年同期增收650万元，增幅1.04%。其中：税收收入32718万元，同比增收659万元，增长2.06%，占一般公共预算收入的51.91%；非税收入30312万元，同比减收9万元，下降0.03%，占一般公共预算收入的48.09%。上级补助收入完成186583万元，完成年初预算数261318万元的71.4%，其中：财力性转移支付164096万元，完成年初预算数的164.1%，专项转移支付22487万元，完成年初预算数的14.59%。本级一般公共预算支出完成332815万元，完成年初预算362400万元的91.83%，比上年同期增支5270万元，增幅1.61%。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　政府性基金预算收入完成130039万元，其中：本级政府性基金预算收入完成10282万元，完成年初预算数40498万元的25.39%，比上年减收2608万元，下降20.23%；上级补助完成118756万元（含专项债券资金98000万元，抗疫特别国债19404万元）。政府性基金预算支出完成69752万元，完成年初预算数23592万元的295.62%，比上年同期增支59358万元，增长571.08%，增支原因是：地方政府专项债券项目支出58000万元，抗疫特别国债安排支出10519万元。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　社会保险基金预算收入完成68127万元，完成年初预算数132801万元的51.3%，比上年同期减收6537万元，下降8.76%，减收原因是因疫情防控期间，有针对性地对部分人员免征缓征社会保险费缴费政策的执行。社会保险基金预算支出完成79063万元，完成年初预算数125545万元的62.98%，比上年同期减支3076万元，下降3.74%，减支原因是2020年城乡居民医保实行打包付费制度，控制支出额度。

　　（四）国有资本经营预算执行情况。由于我区国有企业存量少、规模小，无上缴利润，不具备编制预算条件，年初对国有资本经营预算收支安排为“0”，因此年中不再进行预算调整。

　　二、2020年预算调整方案

　　（一）一般公共预算

　　——收入调整建议。临翔区第四届人民代表大会第四次会议审议批准的2020年总财力为392885万元，根据1至9月预算执行情况，并对后期财力来源进行综合分析，预计上解支出将增加7035万元，总财力需对应增加7035万元，调整为399920万元。

　　——支出调整建议。按照收支平衡原则，年初预算财政总支出392885万元，根据财力和支出需求变化情况，建议调增7035万元，调整为399920万元，其中：安排本级一般公共预算支出362400万元，上解支出16035万元，地方政府债券还本支出21485万元。

　　（二）政府性基金预算

　　——收入调整建议。区第四届人民代表大会第四次会议审议批准政府性基金预算收入43592万元，根据抗疫特别国债、专项债券核算要求及本级土地出让收入的发生变化，建议将政府性基金预算收入调增 87460万元，调整为131052万元。

　　——支出调整建议。按照收支平衡原则，年初预算基金支出23592万元，根据收入和支出需求变化情况，建议调增96791万元，调整为120383万元，其中：安排本级政府性预算支出1625万元，上级补助收入安排支出118758万元。上解支出-41311万元，调出资金51980万元（调入一般公共预算），收支相抵后，无结余，为收支平衡的政府性基金预算。

　　以上预算调整变更事项为全年预算执行情况，由于本级一般公共预算收入、政府性基金收入及上级补助收入等财力测算具有不确定性，实际执行结果可能与本次报告数有所变化。

　　（三）社保基金预算

　　——收支调整建议。社会保险基金预算是按人员、标准编制的预算，受政策变动费率调整、社会平均工资及缴费基数核定增长、参保扩面等因素影响，特别是国务院为应对疫情，出台实施保市场、保就业等一系列降费政策，收支均发生变化，需对社保基金预算进行调整。建议社保基金预算收入调整为128373万元，比年初预算132801万元调减4428万元，社保基金预算支出调整为126276万元，比年初预算125545万元调增731万元。收支相抵后，本年社保基金预算结余2097万元。

　　（四）动用预备费及调入资金情况

　　——年初预算按照本级一般公共预算支出额362400万元的1%至3%设置预备费3650万元，截至目前，因抗击新冠肺炎疫情需要，动用预备费安排卫健局新型冠状病毒感染肺炎防控经费220万元。

　　——根据全年收入预测分析，为平衡财力，需调入资金57597万元，其中：政府性基金收入调入51980万元，其他调入（存量资金调入）4300万元，预算稳定调节基金调入1317万元。

　　（五）地方政府债券转贷收入调整情况

　　根据全年争取地方政府债券再融资收入21385万元情况，建议将再融资债券转贷收入调整为21385万元，比年初预算21485万元减少100万元。

　　（六）专项债券收支调整情况

　　本年共争取新增专项债券资金98000万元，比年初预算纯增98000万元。按照国家规定，专项债券纳入政府性基金预算管理，据此，需相应调增政府性基金预算收入（地方政府债务收入）98000万元，调增政府性基金预算支出（其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出）98000万元。

（七）抗疫特别国债情况

　　共争取到中央抗疫特别国债19404.46万元，比年初预算纯增19404.46万元。按照《云南省抗疫特别国债资金管理办法的通知》（云财基层〔2020〕19号）文件要求，需相应调增政府性基金补助收入（抗疫特别国债转移支付收入）19404.46万元，调增政府性基金预算支出（抗疫特别国债安排的支出）19404.46万元。

三、其他事项

　　（一）1—9月财政直达资金工作推进情况

　　截止9月30日，临翔区共收到直达资金82846.72万元，经报区人民政府审批同意，直达资金已全部分配下达到项目单位，分配下达进度100%。截止9月30日，临翔区共收到上级专项调度直达资金54183.2万元，资金到位率65.4%；财政完成直达资金拨付49289.74万元，资金拨付率90.97%。

　　（二）资金使用绩效及重大政策措施落实情况

　　——资金使用绩效。制定印发了《临沧市临翔区全面实施预算绩效管理的实施方案》和《临沧市临翔区部门预算绩效运行监控管理暂行办法》，认真落实“全面实施预算绩效管理”要求，将“花钱必问效、无效必问责”的理念融入预算编制、执行和监督各个环节，将预算绩效目标设置作为预算安排的前置条件，绩效目标设立实现了全覆盖，做到每项支出有目标、有验收、有考核、有反馈，切实提高财政资源配置效益。

　　——重大政策落实。一是认真贯彻落实国家减税降费政策，特别是疫情防控期间出台的一揽子有针对性减税降费政策。1至9月累计实现减免税费14688.83万元。二是兜牢兜实“三保”底线，确保工资足额发放、机构正常运转、基本民生支出及时兑现，全年民生支出占一般公共预算支出比重达80%。三是全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。整合各类涉农资金30386万元，其中：整合上级资金22234万元，区级投入8152万元。四是加大科技投入力度，为临沧实施国家可持续发展议程创新示范区提供资金保障。五是支持打好污染防治攻坚战，为砂石资源整治、污染土壤治理、动植物保护、生态湿地修复提供资金保障。六是多渠道筹集资金，支持交通枢纽及城市基础设施建设，亚微会展中心、老旧小区改造等项目全面推进。

　　四、财政运行中存在的主要困难和问题

　　今年财政运行中，主要存在四个方面的困难和问题：一是完成收支目标任务困难较大，截至9月底，全区专项转移支付完成22487万元，较上年同期下滑47.87%，仅完成年初预算数的14.59%。二是调入资金量增大，财力平衡日益困难。调整预算后，调入资金将高达57597万元，调入资金过大将影响下年上级对我区的一般性转移支付。三是暂付款规模居高不下，资金调度困难。四是政府负债沉重，偿债压力巨大，目前我区偿债已进入高峰期，造成财政运转压力进一步加大。

　　五、下步工作措施

　　一是注重经济发展，全力完成目标任务。二是优化支出结构，统筹安排资金。三是形成工作合力，加大向上争取力度。四是化解债务，防范区域风险。

　　各位委员，2020年，面对新冠肺炎疫情的影响，财政形势更加复杂严峻，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督下，不忘初心、牢记使命，认真贯彻此次会议精神，坚定信心、攻坚克难，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为完成全年财政各项目标任务而努力。

　　以上报告，请予审议。