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　　临沧市临翔区人民政府关于临翔区2019年地方财政决算（草案）报告

　　——2020年9月24日在临翔区第四届人民代表大会

　　常务委员会第二十七次会议上

　　临沧市临翔区财政局 局长 王罗强

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　现在，受区人民政府委托，由我向本次会议作《临翔区2019年地方财政决算（草案）报告》，请予审议，并请提出意见。

　　一、2019年地方财政决算情况

　　根据市财政局反馈我区2019年度地方财政决算数据，决算数与区人民政府向区第四届人民代表大会第四次会议报告的快报数总体一致，但部分收支平衡有所变化。具体情况如下：

　　（一）地方公共财政收支决算情况

　　2019年，全区完成一般公共预算收入决算数85864万元，比上年同期决算数79479万元增收6385万元，增长8.03%。与年初向区人民代表大会报告的年初预算数85100万元相比，增加764万元，完成年初预算的100.9%；与2020年6月份召开的第四届人民代表大会第四次会议报告数85863万元相比，增加1万元（属决算整理期的正常变动）。

　　全区完成本级一般公共预算支出决算数348469万元（其中：上级专款实际到位资金38159万元，同比减少54838万元，下降58.97%），比上年同期决算数328729万元增支19740万元，增长6%。与年初预算数348400万元相比，增加69万元，完成年初预算的100.02%；与2020年6月份召开的第四届人民代表大会第四次会议报告数一致。

　　全区一般公共预算收支平衡情况是：2019年，全区收入决算数372079万元，其中：本级一般公共预算收入决算数85864万元，上级补助收入决算数185159万元（税收返还性收入决算数7156万元，专项转移支付收入决算数38159万元，一般性转移支付收入决算数139844万元），政府债券转贷收入14900万元，调入资金84198万元，上年结余479万元，预算稳定调节基金调入1479万元。与年初预算数366300万元相比，增加5779万元；与四届人民代表大会第四次会议报告数372046万元相比，增加33万元（主要是专项转移支付收入减少15304万元，一般性转移支付收入增加15336万元，属决算整理期的正常变动）。

　　全区支出决算数372079万元，（其中：本级一般公共预算支出348469万元，上解省、市级专项支出决算数7393万元，一般债务还本支出决算数14900万元，安排预算稳定调节基金决算数1317万元），与年初预算数366300万元相比，增加5779万元；与四届人民代表大会第四次会议报告数372046万元相比，增加33万元（主要是上解省、市级专项支出减少199万元，安排预算稳定调节基金增加232万元，属决算整理期的正常变动）。

　　平衡情况：收支相抵后，年终无结余，与四届人民代表大会第四次会议报告数一致。

　　（二）政府性基金决算情况

　　2019年，完成政府性基金预算收入决算数14274万元，比上年决算数38264减收23990万元，下降62.70%。与年初预算数15160万元相比，减少886万元，完成年初预算的94.16%；与四届人民代表大会第四次会议报告数14275万元相比，减少1万元（属决算整理期的正常变动）。

　　完成政府性基金预算支出决算数17901万元，比上年决算数2546万元增支15355万元，增长603.1%。与年初预算数3264万元相比，增加14637万元，完成年初预算的548.44%；与四届人民代表大会第四次会议报告数一致。

　　全区政府性基金收支平衡情况：全区收入总计32399万元（其中：政府性基金预算收入14274万元，上级专项补助收入2141万元，上年结余984万元，地方政府专项债务转贷收入15000万元），与年初预算数17264万元相比，增加15135万元；与四届人民代表大会第四次会议报告数32400万元相比，减少1万元（属决算整理期的正常变动）；

　　全区支出总计31398万元（其中：政府性基金预算支出17901万元，调出基金29952万元，上解支出-16455万元），与年初预算数17264万元相比，增加14134万元；与四届人民代表大会第四次会议报告数30306万元相比，增加1092万元（主要是上解支出增加，属决算整理期的正常变动）。

　　平衡情况：收支相抵后，年终滚存结余决算数1001万元，与年初预算数0万元相比，增加1001万元；与四届人民代表大会第四次会议报告数2094万元相比，减少1093万元（属决算整理期的正常变动）。

　　（三）社会保险基金决算情况

　　2019年，完成社会保险基金预算收入决算数110269万元，比上年同期95442万元增收14827万元，增长15.54%。与年初预算数97719万元相比，增加12550万元，完成年初预算的112.84%；与四次会议报告数110087万元相比，增加182万元（属决算整理期的正常变动）。

　　完成社会保险基金预算支出决算数114444万元，同比83599万元增支30845万元，增长36.90%。与年初预算数87210万元相比，增加27234万元，完成年初预算的13.23%；与四届人民代表大会第四次会议报告数114445万元相比，减少1万元（属决算整理期的正常变动）。

　　社会保险基金收支平衡情况：本年收入110269万元（其中：保费71895万元，利息664万元，政府性补贴6758万元，委托投资收益266万元，其他收入17万元，上级补助29383万元，转移收入1286万元）；全区社会保险基金预算本年支出114444万元。上年结余45130万元。年末滚存结余结算数40955万元，与年初预算数50351万元相比，减少9396万元；与四次会议报告数40772万元相比，增加183万元（属决算整理期的正常变动）。

　　二、2019年预算执行取得的主要成效

　　2019年，按照区委、区政府的各项重点工作安排，财税部门紧密配合，倾力组织收入，优化支出结构，各项工作取得新的进展。

　　（一）强化收入管理，努力提升财政保障能力

　　一是严格落实国家减税降费相关政策，小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除、深化增值税改革、降低社会保险费率各项减税降费政策得到深入实施，2019年临翔区累计实现减免税费10010.22万元，减免社会保险费8405.08万元。二是及时分析各种增、减收因素，财税银等部门协调配合，研究提出各项应对措施，狠抓财政收入征管，收入组织工作中既做到应收尽收，又做到减免政策落实到位，全年共完成税收收入52235万元，同比增长3.24%，完成非税收入33629万元，同比增长16.42%。

　　（二）优化支出结构，有力保障“三保”支出

　　坚持上下联动、精准施策，统筹安排各项财政收支，合理安排支出顺序，持续压减一般性支出，降低行政运行成本，优先保障“三保”支出，2019年全区一般性支出下降5.14%。坚持把“保民生”作为财政支出的重点保障领域，持续加大民生领域投入，及时落实各项社会保障政策，全年教育支出完成63085万元，社会保障和就业支出完成46534万元，卫生健康支出完成25981万元，农林水支出完成40929万元，文化体育与传媒支出完成2297万元，科学技术支出完成916万元。

　　（三）狠抓统筹整合，集聚脱贫合力

　　一是继续加大财政涉农资金的整合力度，2019年临翔区共整合财政涉农资金31664.9889万元，安排项目79个。区本级财力投入财政扶贫资金7311.09万元,较上年增加1449.01万元，增长24.72%。二是精准资金投向，全面实施产业扶贫、教育扶贫、易地扶贫搬迁扶贫、健康扶贫、生态扶贫，切实提升农村持续增收致富能力。2019年涉农整合资金用于村组道路、产业路建设5338.35万元，用于农村危房改造443万元，用于农村人饮安全巩固提升工程2922.93万元，用于支持产业发展7892.53万元。

　　（四）深化制度改革，提高财政管理水平

　　一是从建立健全绩效管理办法入手，不断完善各项管理制度，2019年实现财政资金绩效评价全覆盖。二是强化资金整合盘活，建立财政结余结转资金定期清理机制，全年共收回存量资金5亿多元，统筹用于全区发展急需的重点领域及相关民生支出。三是大力推广国库集中支付改革。全区78个预算单位全部纳入国库集中支付，覆盖率达到100%。四是进一步加大政府预决算和部门预决算公开力度，2019年全区78个单位公开了部门预算及“三公”经费预算，公开率达100%。

　　（五）健全债务管理制度，完善风险预警机制

　　一是实行限额管理，促进经济持续健康发展。上级批准核定我区2019年政府债务限额为207483万元，（一般债务192483万元，专项债务15000万元）。2019年末政府债务余额为188692万元（一般债务173692万元，专项债务15000万元），债务余额严格控制在限额内。二是建立债务管理及风险预警机制。制定了《临翔区政府性债务化解规划及应急处置预案》，完善债务成本控制和偿债机制，债务监管能力得到进一步提升。三是紧紧抓住国家规范地方政府举债融资机制、合理安排地方新增债务规模的历史契机，积极争取一般债券、专项债券和置换债券资金。2019共争取新增专项债券资金15000万元，再融资债券资金14900万元。专项债券用于临沧市第二人民医院建设，再融资债券用于偿还地方政府债券到期本金。

　　（六）强化绩效管理，提升财政资金效益

　　一是为加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。2019年临翔区加强了项目绩效目标填报的编制审核，共涉及项目504个、资金6.8亿元；其中：年初预算项目276个涉及75家预算单位5.4亿元，年中追加项目150个涉及48家预算单位1.4亿元，扶贫项目78个涉及4.2亿元。二是完善评价结果与预算安排、政策调整和改进管理挂钩机制，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排。三是加强项目绩效的自评工作，完成了78个扶贫项目扶贫动态系统的绩效自评以及426个非扶贫项目绩效自评表填报工作，对非扶贫项目绩效自评要求所有预算单位结合决算公开工作进行公开。

　　三、存在问题及下步工作主要措施

　　2019年，全区财税工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定的成绩。这些成绩的取得，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大及其常务委员会依法监督和区政协民主监督的结果，是全区各级各部门团结拼搏的结果，也是全区财税干部扎实工作的结果。在取得成绩的同时，我们也应当清醒看到，在财政运行和预算执行中，还存在一些问题：一是财政收支矛盾突出。二是支出预算绩效不高。三是财政困难问题突出。四是债务风险化解防控任务艰巨。我们将高度重视这些问题，采取更加有力有效措施切实加以解决。

　　2020年，我们将紧紧围绕区委、区政府的各项决策部署，在区人大及其常务委员会的法律监督和工作监督下，在区政协的民主监督下，严格执行“一法一条例”，坚持稳中求进，牢固树立过“紧日子”思想，更加注重结构调整，重点围绕以下几个方面开展财政工作。

　　（一）开源节流，夯实财政保障基础

　　一是加强财源建设，在稳定巩固提升原有税源的基础上，加大力度培植新税源。二是加强税费征管，加强财税部门协作配合，强化征管措施，注重财政收入质量管控，严守非税收入占比红线，力争非税收入占比控制在50%以下。三是有效盘活资产，加大对财政存量资金、闲置国有资产和土地盘活力度，以存量引增量，以增量活存量。四是积极向上争取，增强申报项目的针对性和精准度，力争争取上级补助资金达到20亿元以上。五是优化支出结构，切实做好财政节支工作，努力降低行政成本，争取一般性支出在上年基础上进一步压减5%。

　　（二）兜牢“三保”，全力保障和改善民生

　　一是兜牢兜实“三保”底线，强化“三保”责任意识，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保持财政平稳运行。二是着力保障和改善民生，持续加大对义务教育、医疗卫生、社会保障等民生领域的资金投入。三是继续加大整合财政涉农资金力度，按照脱贫“四个不摘”要求，保持财政扶贫投入只增不减，持续用力打好脱贫攻坚战，抓好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。

　　（三）推进“三化”，加大重点领域投入

　　一是全面推进“三化”建设，加大资金投入力度，为加快全区工业化、城镇化、现代化建设提供资金保障。二是全力保障高速公路、铁路、亚微会展中心、棚户区改造等重点项目建设。三是加大民营经济扶持力度，认真落实各项支持民营经济发展的政策，不断完善帮扶措施，优化营商环境，刺激民营经济快速发展。四是加大节能环保投入力度。打好污染防治攻坚战，加大污染防治、自然生态保护、整改复耕等支持力度，全力以赴打造一流“三张牌”。

　　（四）防范风险，规范融资支持发展

　　一是严控政府性债务增量。严格实施债务限额管理，堵住举债“后门”、“偏门”，把好举债关口，严控地方政府性债务增量。二是积极化解债务存量。夯实可偿债财力，加快存量债务置换，有效降低政府债务成本，缓解债务偿还压力。三是完善化债目标责任机制。按照“一债务一方案”的要求，形成有针对性地措施，有效防范债务风险。四是做好债券争取工作。及时把握住中央关于支持地方发行专项债券这一契机，积极做好专项债券项目储备，加大向上汇报力度，争取获得上级转贷债券资金，为全区重大项目和重点工作提供资金保障。

　　（五）深化改革，建立现代财政制度

　　一是深入推进财税体制改造，加快推进财税法治建设，建立全面规范、公开透明的现代预算制度和税收执法监督制度。二是加快财政事权和支出责任划分改革，争取与市级确定合理的财政事权保障范围、标准，形成划分科学、权责对等、集散适度、调控有力的财政资源配置新格局。三是积极探索乡镇财政管理体制改革，不断壮大乡镇财力，促进县域经济发展。四是全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立和完善预算绩效管理制度，促进绩效管理与预算管理的有机结合。五是加大财政信息公开力度，完善财政资金监管机制，保障财政资金安全。六是加快推进国有企业改革和国资监管改革。贯彻落实国有企业改革的决策部署，进一步完善国资监管体制。

　　今年财政形势复杂严峻，我们将在区委的领导下，在区人大及其常务委员会的依法监督下，不忘初心、牢记使命、锐意进取、埋头苦干，努力完成全年财政收支目标，为全区经济社会发展作出新贡献！

　　以上报告，请予审议。

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