政府信息公开
临沧市临翔区2017年地方财政决算报告
2017年，面对严峻复杂的经济形势，全区财税部门在区委的领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕年初区委确定的各项经济工作目标和区四届人大一次会议审查批准的财政预算目标任务，充分发挥财政职能作用，全面推行营改增试点工作，坚决贯彻国家减税降费各项政策，精心组织收入，优化支出结构，强化预算执行，盘活存量资金，深化财税改革，全力防范化解政府债务风险，预算执行取得预期效果，财政运行整体良好。
（一）地方公共财政收支决算情况
2017年，全区完成一般公共预算收入决算数70812万元，占调整预算70500万元的100.44%，占年初预算70390万元的100.60%，比上年同期决算数67676万元增收3136万元，增长4.63%。与年初向区人民代表代报告数70390万元相比，增加422万元（属决算整理期的正常变动），与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。
全区完成本级一般公共预算支出决算数295399万元（其中：上级专款实际到位资金104928万元，同比增加35509万元，增长51.15%），占调整预算285000万元的103.65%，占年初预算294140万元的100.43%，比上年同期决算数280129万元增支15270万元，增长5.45%。比年初向区人民代表代报告数294140万元增加1259万元（属决算整理期的正常变动），与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。
全区一般公共预算收支平衡情况是：2017年，全区收入决算数334039万元，其中：本级一般公共预算收入决算数70812万元，上级补助收入决算数203519万元（税收返还性收入决算数6139万元，专项转移支付收入决算数104928万元，一般性转移支付收入决算数92452万元），政府债券转贷收入34990万元，调入资金24658万元，上年结余60万元，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数334013万元相比，增加26万元（主要是增加一般性转移支付收入，属决算整理期的正常变动）。
全区支出决算数326539万元，其中：本级一般公共预算支出295399万元，上解省、">市级专项支出决算数7704万元，一般债务还本支出决算数22690万元，安排预算稳定调节基金决算数911万元，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数326513万元相比，增加26万元（主要是减少上解省、">市级专项支出，安排预算稳定调节基金增加191万元，属决算整理期的正常变动）。
平衡情况：收支相抵后，年终滚存结余决算数7500万元（上级专款">结转）。结余的形成主要是由于部分上级专款下达较晚，当年难以形成支出，所">结转资金将在2018年按规定用途继续安排使用，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。
（二）政府性基金决算情况
2017年，完成政府性基金预算收入决算数51189万元，占年初预算1650万元的31.02倍，占调整预算16300万元的3.14倍（超收的主要原因是土地出让收入的大幅增加），同比增收49215万元，增长24.93倍。与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致；完成政府性基金预算支出决算数25819万元，占年初预算2788万元的9.26倍，占调整预算6635万元的3.89倍，同比增支21234万元，增长4.63倍。与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。
平衡情况：全区收入总计53923万元（其中：政府性基金预算收入51189万元，上级专项补助收入2628万元，上年结余106万元）；全区支出总计44819万元（其中：政府性基金预算支出25819万元，调出基金19000万元，上解支出3124万元）。年终滚存结余决算数5980万元，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。
（三）社会保险基金决算情况
2017年，完成社会保险基金预算收入决算数97440万元，完成年初预算71361万元的136.55%，比上年同期59907万元增收37533万元，增长62.65%。与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致；完成社会保险基金预算支出决算数102070万元，完成年初预算65853万元的155%，同比46559万元增支55511万元，增长119.23%（收支增长的主要原因是对">区本级2014年10月至2016年12月机关事业养老保险准备期内资金进行清算，并在2017年决算中反映），与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。
平衡情况：收入总计135361万元（其中：保费70031万元，利息236万元，政府性补贴6011万元，上级补助20519万元，转移支付及其他643万元，上年结余37921万元）；全区社会保险基金预算本年支出102070万元。年末滚存结余结算数33287万元，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数33291万元相比，减少4万元（其原因是数据按基金类别的结余数四舍五入后再相加的原因导致的）。
二、2017年预算执行取得的主要成效
2017年，全区财税部门主动适应新常态，坚定不移地贯彻落实区委确定的各项重大决策部署，按照“保工资、保民生、保运转”目标任务，积极发挥财政职能作用，切实强化收入征管，努力保障重点支出，不断创新管理模式，持续推进财税改革，各项财税工作取得实效。
（一）积极拓宽增收渠道，落实税费改革政策
面对经济下行，政策性减收、企业减负、实体经济发展缓慢和财政收入增长艰难等诸多困难，区人民政府强化税收征管和财源培植。一是加强收入分析，分解收入目标责任，狠抓目标考核，强化各征收单位组织收入的主体责任，提高征管部门的主动性和积极性，形成齐抓共管的工作合力。二是在征管过程中抓好以大税源行业、大项目、大企业、大税种为核心的重点税源精细化管理，同时抓大不放小，收好零散税源，确保应收尽收。三是大力推进重点项目建设。把加快推进重点项目建设作为推动经济增长、增强发展后劲、培植后续财源的重要保障，促使其成为新的税收增长点。四是强化非税收入征管，严格按照非税收入管理办法，通过相关部门密切配合，加大非税收入检查和清收力度等征管措施，确保非税收入及时、足额入库。五是推动供给侧结构性改革，贯彻好各项税制改革政策，落实支持稳增长的各项减费降税措施，清理规范基金和收费，取消、调整、规范一批行政事业性收费项目，降低企业税费成本。
（二）强化财政资金统筹，提高财政保障能力
面对财政收支矛盾突出的形势，全区加大聚财力度，着力解决经济社会发展、重点项目资金短缺问题。一是严格控制“三公”经费及其他一般性支出，一般公共预算财政拨款“三公经费”支出1129万元，比上年（ ">含上划省级管理的检察院、法院、审计局三个部门）减少162万元，下降12.56%。其中，因公出国（境）费0万元，与2016年持平；公务接待费299.64万元，较2016年减少127.03万元，下降29.77%；公务用车购置及运行维护费829.21万元，较2016年减少35.09万元，下降4.06%（其中，公务用车购置0元，与2016年持平；公务用车运行维护费829.21万元，较2016年减少39.09万元，下降4.06%）。2017年因公出境组团0个，公务用车保有量217辆，国内公务接待3730批，国内公务接待35556人。二是以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，分类盘活、处置财政存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益。全年共盘活以前年度各类财政存量资金 14353万元，统筹用于扶贫、科技、教育、社保等民生方面。三是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究财税改革相关政策对我区当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重大战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。2017年，全区共争取上级各类转移支付资金238509万元（其中：上级专款104928万元，一般性转移支付收入92452万元，返还性补助6139万元，地方政府新增债券转贷收入12300万元，地方政府置换债券转贷收入22690万元）。通过积极争取各类资金，极大地缓解了我区财政收支矛盾。
（三）坚持优化支出结构，持续加大民生投入
在收支矛盾异常突出的情况下，区人民政府积极盘活存量、用好增量、整合财力、优化结构多措并举，竭尽全力保重点，不遗余力促发展。给刚性必保支出兜底，保障了工资发放、机构运转、民生资金的基本需要。一是力保政策性增资。按照相关政策要求，累计投入10865万元兑现机关事业单位增资政策和绩效考核工作。二是支持教育事业。教育支出实现55095万元，其中安排拨付资金16608万元用于经济困难寄宿学生生活费、中小学生享受免教科书资金补助、农村义务教育学生营养改善和补助贫困生各类助学资金等方面。三是支持卫生事业。医疗卫生支出实现19831万元，其中用于安排拨付资金4374.51万元用于基本药物补助、城乡医疗救助、基本公共卫生服务、重大公共卫生专项、计划生育服务专项等方面。四是支持社保和就业。累计拨付养老、医疗、失业、工伤保险等社保基金102747.34万元，保证了弱势群体的生活、医疗需要，维护了社会和谐稳定。拨付创业担保贷款财政贴息资金805.7万元，发放创业担保贷款8281万元，共797户，扶持再就业2151人。五是支持改善人居环境和生态环境保护。投入2841.86万元资金支持提升城市人居环境整治建设、城镇保障性安居工程等方面。投入10520万元生态环境保护资金支持生态补偿转移支付、资源利用、循环经济以及农林水等环保项目建设。六是加大脱贫攻坚投入力度。千方百计筹措资金，全区共整合各类财政资金38571.79万元，为精准脱贫工作的顺利推进提供了强有力的资金保障。七是继续深化农村综合改革。积极争取实施“一事一议”财政奖补、“四位一体”和农村集体经济发展及农业开发项目，投入2534.2万元逐步改善农村基础设施。
（四）深化财税体制改革，提升财税发展水平
全区财税部门围绕深化财税体制改革的总体要求，进一步完善机制，规范管理，加快现代财政制度建设。一是贯彻落实《中华人民共和国预算法》中关于各部门要按照功能分类和经济分类编制预算的规定，改进预算编制方法，从2018年1月1日起正式实施支出经济分类科目改革。二是强化基本支出管理，建立基础信息数据库，推动项目滚动预算编制，提高预算编制的前瞻性和准确性。三是推进预算绩效管理，选择有代表性的项目和单位，开展预算绩效管理试点，狠抓事前、事中和事后三个预算管理环节，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。四是加大预决算公开力度。实现非涉密全公开，财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算实行全面公开，公开率达100%。预决算执行情况做到及时上传，定期更新。五是推进国库集中支付。进一步健全切合我区实际的国库集中支付制度管理制度，完善了内部稽核、AB替岗、回避、印鉴管理、票据和凭证管理、资金支付程序等一系列规章制度，确保了财政资金体内循环、封闭运行，为各项事业的发展提供了财力支持。六是积极推进政府集中采购。政府采购效率、规模不断提高，全年完成集中采购预算资金38485.47万元，实际采购资金35650.83万元，节约资金2834.64万元，节约率7.37％。七是加强政府债务管理。全面清理核实政府存量债务，将债务纳入全口径预算管理，加强政府债务限额管理，建立健全政府债务风险防控机制，妥善处理存量债务，防范和化解财政金融风险。八是加强财政监督和绩效管理。进一步梳理和规范财政内控制度。全面完成“小金库”专项整治自查、会计师事务所执业质量检查和清理规范地方政府举债融资行为等工作，并取得了一定的实效。九是积极开展好政府和社会资本合作（PPP）模式的推广和项目储备工作。目前，区妇女儿童医院建设项目成功采用PPP模式建设，已完成投资6000多万元，占总投资4.7">亿元的12.7%。十是乡镇财政管理体制改革工作有序开展，目前，">正按上级要求开展前期调研工作，计划于2018年全面推进试点改革工作。
2017年，全区财税工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定的成绩。这些成绩的取得，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大及其常委会依法监督和区政协民主监督的结果，是全区各级各部门团结拼搏的结果，也是全体财税干部扎实工作的结果。在取得成绩的同时，我们也应当清醒看到，在财政运行和预算执行中，还存在一些问题：一是受经济下行压力和政策性减收等多重因素影响，全区财政收入进入低速、动荡增长的新常态。二是税源结构不尽合理，传统税源增长乏力，支柱税源缺乏，非税收入比重偏高，收入结构不尽合理。三是为保障经济社会发展，交通攻坚、产业转型、城镇升级、生态">提质、精准扶贫、民生事业等资金需求巨大，在当前财税改革进一步深化的形势下，收支矛盾更加突出。四是地方政府债务风险较高，且保工资、保运转、保民生和偿还到期债务本息压力沉重。对此，面对这些困难，我们将以更加积极的姿态、锐意改革的思维、创新务实的举措积极应对。
三、下步工作主要措施
2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局年，是持续深入推进“十三五”规划实施的关键年，更是全面建成小康社会的决胜期，财税各项工作任务重大而艰巨。为此，我们将认真贯彻落实区委四届三次全会精神，坚持以新发展理念引领现代化经济体系建设，建立现代化财政制度、深化税收制度改革，立足我区经济发展，结合财政工作实际，发挥好财政对供给侧结构性改革的支持作用，发挥好财政在改善民生、提高公共服务质量方面的保障作用，坚定不移推动我区经济社会更好更快发展。
（一）强化收入征管，着力稳增长、提质量
一是围绕收入预算强征管。强化源头理财，综合运用财政政策手段，大力培育和发展税源经济，着力寻求新财源增长点。强化多部门配合联动机制，适应“营改增”新要求，制定出台税收保障新举措。强化收入调度，细化财源监控与收入进度分析，逐项落实收入预算，抓住月度季度时点，结合税收特点，">有针对性进行收入组织协调，确保年初收入预算到位率。二是落实监管、提高税源管控能力，健全税收保障机制，用好涉税信息共享平台，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘增收潜力，确保应收尽收。三是加大基础设施配套费征缴力度，建立更加严格的减免审批制度，杜绝违规减免。四是加大争资立项力度，缓解收支矛盾。紧紧把握党的十九大报告中重点提及的脱贫、收入均衡、医疗教育、环境保护等领域的民生问题，围绕上级重大战略决策，主动作为，积极应对，提前筛选和包装2018年度项目，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。五是强化非税征管体系建设，积极整合和盘活存量资产与资源，努力增加财政可用财力。
（二）强化支出管理，着力抓统筹、提绩效
一是进一步压缩一般性支出，优化支出结构，盘活存量资金，用好增量资金。按照“先生活、后生产”的原则，优先保障工资性支出、养老金发放、基本民生支出、基本运转支出等基本公共服务的必要支出。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，降低行政运行成本。二是硬化预算约束，严格控制预算调整事项，年度预算执行中，除应急支出及区委、区政府确定的重大事项外，原则上不再追加预算。三是加快预算执行进度，通过超前论证、加快项目实施，避免“资金等项目”问题。特别是对部门结余资金及连续两年未用完的结转资金，一律按规定收回统筹使用；对预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途、用于急需支出，避免资金沉淀，提高支出效率。四是牢固树立预算绩效管理理念，将预算绩效管理与预算执行、决算以及预算审查有机融合，建立预算绩效管理新机制，着力提升财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。围绕预期绩效目标，对项目的实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。强化绩效管理结果应用，将绩效管理结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。五是继续整合财政涉农资金，精准助推脱贫攻坚。根据全区脱贫攻坚规划及工作要求，有效整合各种涉农资金后集中投入项目建设，分区域集中着力解决贫困地区的生产生活问题，提高财政涉农资金使用效益，确保如期完成脱贫攻坚任务。
（三）强化财政改革引领，着力强管理、提水平
一是预算管理改革方面，全面推进预决算公开，切实加强财政监管，抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理，进一步整合存量、优化增量。二是强化财力统筹，进一步加大一般公共预算与其他预算之间和各类资金的统筹力度。三是加强国库库款管理，推进国库集中支付改革，进一步推进政府购买服务、公务卡制度，进一步深化政府采购改革。四是加大财政专项检查力度。组织开展财政综合性执法检查，在全区行政事业单位建立内部控制机制，进一步提升行政事业单位收支监管水平。五是加快政府融资平台转型，妥善处理存量债务和在建项目后续融资。运用好PPP模式，引导社会资本参与市政公共设施、新型城镇化和产业投资。六是政府债务管理方面，强化政府债务限额管理，完善政府债务风险预警办法，加大政府存量债务置换力度，加强风险防范和应对，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。
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