201">7年临翔区财政收支决算变化情况事项说明

　　一、2017年一般公共财政预算收入决算情况

　　2017年，全区完成一般公共预算收入决算70812万元，为调整预算70500万元的100.44%，为年初预算70390万元的100.60%，比上年同期决算67676万元增收3136万元，增长4.63%。其中：税收收入完成39858万元，比上年决算增加4471万元，增长12.63%；非税收入完成30954万元，比上年决算减少1335万元，下降4.13%。其中变动较大的有：

　　（一）增值税收入决算为21057万元，比2016年决算增加7037万元，增长50.19%。

　　（二）营业税收入决算为187万元，比2016年决算减少6229万元，下降97.09%。减少主要原因是“营改增”政策影响，本年营业税收入主要是欠税催缴回收。

　　（三）企业所得税收入决算为1648万元，比2016年决算增加244万元，增长17.38%。

　　（四）个人所得税决算为719万元，比2016年决算增134万元，增长22.91%。

　　（五）资源税决算收入227万元，比2016年决算增147万元，增长183.75%。 增收主要受产品销售及市场的影响，其中：临沧小尖山石料有限公司花岗石资源税同比增收56.29万元，云南">正飞建工集团有限公司花岗石资源税同比增收6.35万元，临沧韭菜">坝锗业有限公司砂石资源税同比增收7.94万元，云南云岭高速矿业有限公司砂石资源税同比增收39.05万元。

　　（六）城市维护建设税决算为2224万元，比2016年决算增加325万元，增长17.11%。

　　（七）房产税决算收入1009万元，比2016年决算增加70万元，增长7.45%。

　　（八）印花税决算收入582万元，比2016年决算增加129万元，增长28.48%。

　　（九）城镇土地使用税决算收入615万元，比2016年决算减收55万元，下降8.21%。减收主要是受一次性税源及纳税期调整的影响，其中：临沧">鸿曦茶马古镇投资开发有限公司同比减收29.81万元，临沧世玺房地产开发有限公司同比减收10.94万元，">临翔城市供排水有限责任公司同比减收15.21万元，云南">中顺置地有限公司同比减收16.66万元。

　　（十）土地增值税决算收入1728万元，比2016年决算增加360万元，增长26.32%。增收主要是受一次性税源的影响，其中：临沧恒基房地开发有限公司化解上期欠税同比增收169.4万元，临沧市金瑞房地产开发有限公司清算茶苑大厦同比增收215.68万元，临沧">百树房地产开发有限公司同比增收347.4万元，临沧">鸿曦茶马古镇投资开发有限公司同比174.48万元，临沧星美置业有限公司同比增收63.91万元，临沧市临翔区建设工程监理有限责任公司上年转让国有土地使用权缴纳373.07万元，">而本年无此收入同比纯减收373.07万元，临沧强力房地产开发公司同比减收318.28万元，增收额弥补了减收额呈增收。

　　（十一）车船使用税决算收入352万元，比2016年决算减少10万元，下降2.76%。减收主要是受纳税人投保单位改变的影响，其中：中国人民财产保险临沧市">临翔支公司同比减收31.62万元，购车数量的增加使个人缴纳车船税同比增收16.2万元，但增收额弥补不了减收额。

　　（十二）耕地占用税决算为271万元，比2016年决算增收44万元，增长19.38%。增收主要是纯增收大临铁路耕地占用税140.32万元，增收2016年度第四批城市建设农用地项目耕地占用税116.68万元。

　　（十三）契税决算为3893万元，比2016年决算增收2349万元，增长152.14%。增收的主要原因：一是个人房屋买卖同比户数增长1152户，缴纳契税同比增收1059万元；二是强力房地产开发有限公司国有土地使用权出让缴纳契税1239万元。

　　（十四）烟叶税决算为5346万元，同比减收74万元，下降1.37%。减收原因是2016年烟叶收购18.939万担，单价26.02元/公斤，2017年烟叶收购18万担，单价27元/公斤，虽收购单价2017年比2016年略高，但">担数没有2016年多，故烟叶税同比略有减收。
（十五）专项收入决算为3771万元，比2016年决算增收2096万元，增长125.13%。增收的主要是受强力公司土地地块交易一次性收入的影响，导致本年政府性基金收入中“国有土地使用权出让收入”剧增将近5">亿元，按照规定计提">区本级“教育资金收入”1128万元，“农田水利建设资金收入”846万元，增加了专项收入。

　　（十六）罚没收入决算为2073万元，比2016年决算增加249万元，增长13.65%。

　　（十七）行政事业性收费收入决算为2446万元，同比减收3571万元，下降59.35%，减收原因主要是“其他缴入国库的行政事业性收费”同比减收3819万元。

　　（十八）国有资源（资产）有偿使用收入完成19907万元，占年初预算指标18860万元的105.55%，占调整预算指标25412万元的78.34%，同比减收315万元，下降1.56%。

　　（十九）捐赠收入完成1149万元，占年初预算指标50万元的2298%，占调整预算指标117万元的982.05%，同比增收779万元，增长210.54%，增收的主要原因是上海市扶贫挂钩临沧市下拨临翔区捐赠收入1000万元。

　　（二十）政府住房基金收入完成1328万元，占年初预算指标1300万元的102.15%，占调整预算指标1398万元的94.99%，同比增收618万元，增长87.04%。

　　（二十一）其他收入完成280万元，占年初预算指标300万元的93.33%，占调整预算指标625万元的44.80%，同比减收1191万元，下降80.97%。

　　二、2017年一般公共财政预算支出决算情况

　　全区一般公共预算支出决算295399万元，为调整预算285000万元的103.65%，为年初预算294140万元的100.43%，比上年同期280129万元增支15270万元，增长5.45%。其中：八项指标支出214645万元，比上年同期167667万元增支46978万元，增长28.02%，占一般公共预算支出的72.66%。其中，变动较大的主要有：

　　（一）一般公共服务支出类支出26099万元，比上年决算增加4909万元，增长23.17%，占公共财政预算支出的8.84%。

　　1.政协事务">款比2016年决算增加132万元，增长26.61%，主要原因是行政运行费用较去年增支128万元。

　　2.政府办公厅（室）及相关机构事务">款比2016年决算增加1132万元，增长28.18%，主要原因是行政运行费用较去年增支1008万元。

　　3.发展与改革事务">款比2016年决算增加186万元，增长48.31%，主要原因是行政运行费用较去年增支173万元。

　　4.财政事务">款比2016年决算增加387万元，增长43.43%，主要原因是行政运行费用较去年增支310万元。

　　5税收事务">款比2016年决算减少396万元，下降46.32%，主要原因是税务办案费用较去年减少425万元，其他税收事务支出增加29万元。

　　6.审计事务">款比2016年决算减少251万元，下降65.19%，主要原因是行政运行费用较去年减少248万元。

　　7.人力资源事务">款比2016年决算增加48万元，增长53.33%，主要原因是行政运行费用较去年增加28万元，其他人力资源事务支出较去年增加20万元。

　　8.商贸事务">款比2016年决算增加579万元，增长103.02%，主要原因是行政运行费用较去年增支110万元，其他商贸事务支出较去年增支395万元。

　　9.工商行政管理事务">款比2016年决算增294万元，增长43.24%，主要原因是行政运行费用较去年增支344万元，事业运行较去年减支86万元。

　　10.质量技术监督与检验检疫事务">款比2016年决算减少13万元，下降56.52%，主要原因是行政运行费用较去年减支21万元。

　　11.民族事务">款比2016年决算减少91万元，下降32.27%，主要原因是行政运行费用较去年减支124万元，行政运行费用较去年增支42万元。

　　12.宗教事务">款比2016年决算减少11万元，下降37.93%，主要原因是其它宗教事务支出较去年减支10万元。

　　13.港澳台侨事务">款比2016年决算增加28万元，增长103.70%，主要原因是行政运行费用较去年增支22万元。

　　14.群众团体事务">款比2016年决算增加213万元，增长24.85%，主要原因是行政运行费用较去年增支120万元，其他群众团体事务支出较去年增支198万元，一般行政管理事务较去年减支105万元。

　　15.党委办公厅（室）及相关机构事务">款比2016年决算增加323万元，增长30.53%，主要原因是行政运行费用较去年增支280万元。

　　16.其他一般公共服务支出">款比2016年决算增加1862万元，增长31.3%。

　　（二）国防支出类支出201万元，比上年决算减支498万元，下降71.24%，占公共财政预算支出的0.07%。

　　（三）公共安全支出类支出11797万元，比上年决算减支1527万元，下降11.46%，占公共财政预算支出的3.99%。

　　17.检察">款比2016年决算减少883万元，下降91.88％；法院">款比2016年决算减少1436万元，下降71.55％；主要原因是公安、检察院、法院上划，相应的行政运行费减少。

　　（四）教育支出类支出55095万元，比上年决算增支3601万元，增长6.99%，占公共财政预算支出的18.65%。

　　18.普通教育">款比2016年决算增支2072万元，增长4.3%，主要原因是小学教育较去年增支6188万元，初中教育较去年增支2604万元，其他普通教育支出较去年减少6623万元。

　　19.教师进修及干部继续教育">款比2016年决算增支891万元，增长301.01%，主要原因是干部教育支出较去年增支832万元。

　　20.教育附加安排支出">款比2016年决算增支247万元，增长26.19%，主要原因是农村中小学校舍建设较去年增支796万元，其他教育附加安排支出较去年减少549万元。

　　21.其他教育支出">款比2016年决算增支308万元，增支100%。

　　（五）科学技术支出类支出535万元，比上年决算增支69万元，增支14.81%，占公共财政预算支出的0.18%。

　　22.技术研究与开发">款比2016年决算增加52万元，增长113.04%，主要原因是应用技术研究与开发较去年增支70万元，其他技术研究与开发支出较去年减少26万元。

　　23.科学技术普及款比2016年决算增加104万元，增长50.98%，主要原因是科普活动较去年增支113万元。

　　24.其他科学技术支出款比2016年决算减支119万元，下降100%。

　　（六）文化体育与传媒支出类支出2717万元，比上年决算增支897万元，增长49.29%，占公共财政预算支出的0.92%。

　　25.文化款比2016年决算增支1156万元，增长150.52%，主要是文化创作与保护费用较去年增支959万元，行政运行费用较去年增支189万元。

　　26.文物款比2016年决算减支121万元，下降75.16%，主要原因是文物保护经费较去年减支121万元。

　　27.体育款比2016年决算增支31万元，增长110.71%，主要原因是群众体育支出较去年增支31万元。

　　（七）社会保障与就业支出类支出42060万元，比上年决算增支5135万元，增长13.91%，占公共财政预算支出的14.24%。

　　28.行政事业单位离退休款比2016年决算增加6910万元，增长118.40％，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出较去年增支8468万元，归口管理的行政单位离退休较去年减支2054万元。

　　29.社会福利款比2016年决算增加2293万元，增长298.57%，主要原因是老年福利较去年增支1586万元。

　　30.残疾人事业款比2016年决算增加709万元，增长148.02%，主要原因是残疾人康复较去年增支585万元，其他残疾事业支出较去年增支177万元。

　　31.自然灾害生活救助款比2016年决算减少424万元，下降51.52%，主要原因是中央自然灾害补助减支110万元，自然灾害灾后重建补助减少433万元。

　　32.最低生活保障款比2016年决算减支2690万元，下降25.63%，主要原因是城市最低生活保障金支出较去年减支2245万元。

　　33.其他社会保障和就业支出款比2016年决算减支2346万元，下降100%。

　　（八）医疗卫生支出类支出19831万元，比上年决算减支6347万元，下降24.25%，占公共财政预算支出的6.71%。

　　34.公立医院款比2016年决算增支1229万元，增长21.16%，主要原因是综合医院及其他公立医院支出较去年增支1195万元。

　　35.公共卫生款比2016年决算数增支1141万元，增长33.51%，主要原因是疾病预防控制机构、妇幼保健机构及重大公共卫生专项资金较去年增支993万元。

　　36.食品和药品监督管理事务款比2016年决算增支221万元，增长121.43%，主要原因是食品安全事务较去年增支249万元。

　　37.行政事业单位医疗款比2016年决算减支10776万元，下降84.18%。

　　38.财政对基本医疗保险基金的补助款比2016年决算增支59万元，增长100%。

　　39.医疗救助款比2016年决算增支941万元，增长100%。

　　40.优抚对象医疗款比2016年决算增支76万元，增长100%。

　　41.其他医疗卫生支出款比2016年决算增加89万元，增加329.63%。

　　（九）节能环保支出类支出10520万元，比上年决算增支90万元，增长0.86%，占公共财政预算支出的3.56%。

　　42.环境保护管理事务款比2016年决算增加375万元，增长196.34%，主要原因是其他环境保护管理事务支出增加304万元。

　　43.环境监测与监察支出款比2016年决算增支30万元，增长100%，去年无此项支出。

　　44.污染防治款比2016年决算减支536万元，下降38.29%，主要原因是水体污染防治较去年减支406万元。

　　45.自然生态保护款比2016年决算增支489万元，增长2445%，主要原因是生态保护费用较去年增支68万元，农村环境保护费用较去年增支421万元。

　　46.天然林保护款比2016年决算减支1333万元，下降100%，主要原因是森林管护费用较去年减少1333万元。

　　47.污染减排款比2016年决算增支1983万元，增长247.88%，主要原因是减排专项支出较去年增支1983万元。

　　48.循环经济款比2016年决算减支940万元，下降100%。

　　49.其他节能环保支出款比2016年决算减支497万元，下降55.53%。

　　（十）城乡社区支出类支出48708万元，比上年决算增支31058万元，增长175.97%，占公共财政预算支出的16.49%。

　　50.城乡社区公共设施款比2016年决算增加7421万元，增加137.83%。主要原因是其他城乡社区公共设施支出较去年增支6721万元。

　　51.城乡社区环境卫生款比2016年决算增加1497万元，增长73.64%。

　　52.其他城乡社区支出款比2016年决算增加21479万元，增长292.75%。

　　（十一）农林水支出类支出44746万元，比上年决算数减少984万元，下降2.15%，占公共财政预算支出的15.15%。

　　53.农业款比2016年决算增支1919万元，增长26.09%。主要原因是农村道路建设支出较去年增支2831万元，科技转化与推广服务支出减支584万元。

　　54.林业款比2016年决算减支1702万元，下降25.95%，主要原因是森林培育支出较去年减支2261万元，其他林业支出增长973万元。

　　55.扶贫款比2016年决算减支1572万元，下降9.41%，主要原因是农村基础设施建设较去年减支8501万元，其他扶贫支出较去年增支7413万元。

　　56.农村综合改革款比2016年决算增支848万元，增长19.11%。主要原因是对村级一事一议的补助较去年增支273万元，对村民委员会和村党支部的补助较去年增支610万元。

　　57.其他农林水支出款比2016年决算减少542万元，下降68.96万元。

　　（十二）交通运输支出类支出6867万元，比上年决算减少17092万元，下降71.34%，占公共财政预算支出的2.32%。

　　58.公路水路运输款比2016年决算减少10779万元，下降91.08%。主要原因是公路资金减少9989万元，其他公路水路运输支出减少553万元。

　　59.铁路运输款比2016年决算减支10000万元，下降100%，今年无此项支出。

　　60.成品油价格改革对交通运输的补贴款减支1175万元，下降81.43%，主要原因是对农村道路客运的补贴减支475万元，对出租车的补贴减支639万元。

　　61.车辆购置税支出款比2016年决算增支5075万元，增支1084.4%。主要原因是车辆购置税用于农村公路建设支出增支5075万元。

　　（十三）资源勘探电力信息等支出类支出947万元，比上年决算减支480万元，下降33.64%，占公共财政预算支出的0.32%。

　　62.工业和信息产业监管款比2016年决算增加减少75万元，下降45.45%，主要原因是工业和信息产业支持减少。

　　63.支持中小企业发展和管理支出款比2016年减少474万元，下降50.75%，主要原因是其他支持中小企业发展和管理支出专项资金减少。

　　（十四）商业服务等支出类支出575万元，比上年决算减支515万元，下降47.25%，占公共财政预算支出的0.19%。

　　64.商业流通事务款比2016年减支459万元，下降56.18%，主要原因是民贸民品贷款贴息减支353万元，其他商业流通事务支出减支128万元。

　　65.旅游业管理与服务支出款比2016年减支127万元，下降56.18%，主要原因是其他旅游管理与服务支出减支135万元。

　　（十五）金融支出类支出30万元，比上年决算增支12万元，增长66.67%。

　　（十六）国土海洋气象等支出类支出823万元，比上年决算减支3510万元，下降81.01%，占公共财政预算支出的0.28%。

　　66.国土资源事务款比2016年决算减支3127万元，下降92.41%。主要原因是地质灾害防治经费减支2531万元。

　　67.其他国土海洋气象等支出比2016年决算减支341万元，下降41.59%。

　　（十七）住房保障支出类支出20595万元，比上年决算减少1132万元，下降5.21%，占公共财政预算支出的6.97%。

　　68.保障性安居工程支出款比2016年决算增支1240万元，增长6.41％，主要原因是棚户区改造资金减支4158万元，农村危房改造增支3140万元，公共租赁住房增支1908万元。

　　69.住房改革支出款比2016年决算减支2372万元，下降100%，主要原因是住房公积金减支2172万元，购房补贴减支200万元。

　　（十八）粮油物资储备管理等支出类支出7万元，比上年决算数减支242万元，下降97.19%。

　　70.粮油事务款比2016年决算减少191万元，下降96.34%，主要原因是粮食风险基金减支92万元，行政运行费用减支89万元。

　　（十九）债务付息支出类支出3216万元，比上年决算增支1849万元，增长135.26%，占公共财政预算支出的1.09%。

　　（二十）债务发行费用支出类支出30万元，比上年决算减支23万元，下降43.40%，占公共财政预算支出的0.01%。

　　三、2017年临翔区一般公共财政预算收支平衡情况

　　2017年，全区收入决算334039万元，其中：本级一般公共预算收入决算70812万元，上级补助收入决算203519万元（税收返还性收入决算数6139万元，专项转移支付收入决算数104928万元，一般性转移支付收入决算92452万元），政府债券转贷收入34990万元，调入资金24658万元，上年结余60万元，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告334013万元相比，增加26万元（主要是增加一般性转移支付收入，属决算整理期的正常变动）。

　　全区支出决算326539万元，其中：本级一般公共预算支出295399万元，上解省、市级专项支出决算7704万元，一般债务还本支出决算22690万元，安排预算稳定调节基金决算911万元，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告326513万元相比，增加26万元（主要是减少上解省、市级专项支出，安排预算稳定调节基金增加191万元，属决算整理期的正常变动）。

　　平衡情况：收支相抵后，年终滚存结余决算7500万元（上级专款结转）。结余的形成主要是由于部分上级专款下达较晚，当年难以形成支出，所结转资金将在2018年按规定用途继续安排使用，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。

　　四、2017年临翔区政府性基金收入决算情况

　　2017年，全区政府性基金预算收入决算51189万元，占年初预算1650万元的31.02倍，占调整预算16300万元的3.14倍（超收的主要原因是土地出让收入的大幅增加），同比增收49215万元，增长24.93倍。与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。

　　五、2017年临翔区政府性基金支出决算情况

　　2017年，全区政府性基金预算支出决算25819万元，占年初预算2788万元的9.26倍，占调整预算6635万元的3.89倍，同比增支21234万元，增长4.63倍。与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。

　　六、2017年临翔区政府性基金预算平衡情况

　　全区政府性基金预算平衡情况是：全区收入总计53923万元（其中：政府性基金预算收入51189万元，上级专项补助收入2628万元，上年结余106万元）；全区支出总计44819万元（其中：政府性基金预算支出25819万元，调出基金19000万元，上解支出3124万元）。年终滚存结余决算5980万元，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。

　　七、社会保险基金收支决算情况

　　2017年，完成社会保险基金预算收入决算97440万元，完成年初预算71361万元的136.55%，比上年同期59907万元增收37533万元，增长62.65%。与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致；完成社会保险基金预算支出决算数102070万元，完成年初预算65853万元的155%，同比46559万元增支55511万元，增长119.23%（收支增长的主要原因是对区本级2014年10月至2016年12月机关事业养老保险准备期内资金进行清算，并在2017年决算中反映），与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数一致。

　　平衡情况：收入总计135361万元（其中：保费70031万元，利息236万元，政府性补贴6011万元，上级补助20519万元，转移支付及其他643万元，上年结余37921万元）；全区社会保险基金预算本年支出102070万元。年末滚存结余结算数33287万元，与2018年1月份召开的第四届人民代表大会第二次会议报告数33291万元相比，减少4万元（其原因是由于数据按基金类别的结余数四舍五入后再相加的原因导致的）。