临沧市临翔区审计局2020年度部门决算

　　目录

　　第一部分 临沧市临翔区审计局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 临沧市临翔区审计局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　临翔区审计局是临翔区人民政府的工作部门，主管全区审计业务工作。一是主管临翔区审计工作，同时完成省审计厅和市审计局安排的审计工作；二是制定并组织实施区审计工作发展规划和年度审计计划；三是向临翔区人民政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；四是依据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》及其他规定进行审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议；五是按照规定对区管领导干部及依法属于临翔区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；六是组织实施对国家和省、市、区财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；七是依法检查审计决定执行情况，跟踪检查审计查出问题整改落实情况，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市、区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；八是指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；九是组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统；十是承办临翔区人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　认真贯彻党的十九大、习近平总书记系列重要讲话精神、中央经济工作会议，全国审计工作会议精神和临沧市委、临翔区委相关工作会议精神，紧紧围绕区委、区政府的中心工作和上级审计机关的统一部署，以脱贫攻坚审计为统领，突出对脱贫攻坚、财政预算执行、民生资金、生态资源环保方面的审计，继续对重大政策措施、重大投资项目、重点专项资金和群众关心的重点领域开展跟踪审计。坚持问题导向，统筹谋划、协调推进，努力实现审计工作全覆盖，全面履行审计监督职责，促进完善国家治理，为我区经济社会健康发展做出积极贡献。一是健全与审计全覆盖相适应的工作机制，对依法属于审计监督范围内的所有管理、分配、使用公共资金、国有资产、国有资源的部门和单位，以及党政主要领导干部和国有企事业领导人员履行经济责任情况实现有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖；二是建立具有审计职业特点的审计人员管理制度，着力提升审计队伍的专业素质、道德素质；三是实现审计工作的创新发展，健全审计内部规章制度，实行审计全过程动态监管，着力构建审计新模式，提升审计能力，传承审计文化，打造审计铁军，全面实施“金审三期”工程建设，大力推进以大数据为核心的审计信息化建设。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临翔区审计局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，其他事业单位1个（固定资产投资中心）。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临翔区审计局部门2020年末实有人员编制23人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制1人），事业编制9人；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员2人），事业人员8人。

　　离退休人员7人（退休）。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分 2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　临翔区审计局无政府性基金收入和国有资本经营收入，也无政府性基金安排的支出和使用国有资本经营安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

　　第三部分 2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临翔区审计局2020年度收入合计627.46万元。其中：财政拨款收入563.9万元，占总收入的89.87%；其他收入63.56万元，占总收入的10.13%。较上年总收入698.77万元减少71.31万元，降幅10.21%，其中：财政拨款收入较上年618.37万元减少54.47万元，降幅8.81%；其他收入较上年80.40万元减少16.84万元，降幅20.95%，主要原因：一是2020年区级财政拨入审计工作经费比上年减少；二是省级财政压减一般性支出减少以及执法办案补助经费减少。

　　二、支出决算情况说明

　　临翔区审计局2020年度支出合计682.11万元。其中：基本支出471.07万元，占总支出的69.06%；项目支出211.03万元，占总支出的30.94%；较上年总支出732.80万元减少50.69万元，降幅6.92%，主要原因是省级和区级财政压减一般性支出。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障临翔区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出471.07万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出403.44万元，占基本支出的85.64%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费67.63万元，占基本支出的14.36%。与上年483.92万元减少12.85万元，减幅2.66%。主要是认真落实中央八项规定精神，不断加强内部管理，严控“三公”经费和日常运转经费支出，导致基本支出同比减少。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障临翔区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出211.03万元。较上年248.88万元减少37.85万元，减幅15.21%，主要是执法办案补助经费和区级审计工作经费支出较上年减少。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临翔区审计局2020年度一般公共预算财政拨款支出591.07万元，占本年支出合计的86.65%。较上年604.04万元减少12.94万元，减幅2.19%。主要原因：一是认真落实中央八项规定精神，严控“三公”经费和日常运转经费支出，二是执法办案补助经费支出减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　 1.一般公共服务（类）支出497.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.18%。其中：基本支出351.99万元（人员经费308.15万元，公用经费43.84万元），项目支出145.55万元；行政运行247.82万元，主要用于行政人员工资发放和单位基本运转支出，审计业务120.46万元，主要用于审计项目、专项审计调查、聘请社会审计组织人员等支出，事业运行104.16万元，主要用于事业人员工资支出，其他审计事务支出25.10万元，主要用于审计执法办案支出。

　　2.社会保障和就业（类）支出32.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%，主要用于向社保部门缴交职工养老保险和职业年金。

　　3.卫生健康（类）支出29.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5%，主要用于向社保部门缴交职工养老保险和职业年金。

　　4.住房保障（类）支出31.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.28%，主要用于职工住房公积金缴费。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临翔区审计局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.01万元，支出决算为5.86万元，完成预算的83.59%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为3.37万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为2.49万元，完成预算的68.41%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格执行党政机关厉行节约反对浪费相关规定和公务接待审批制度，加强公务用车管理，有效压缩了公务接待费和公务用车运行维护费。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加0.01万元，增长0.26%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加0.03万元，增长0.85%；公务接待费支出决算减少0.01万元，下降0.54%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算变动的主要原因：一是严格执行公务接待管理办法，规范接待业务管理，公务接待费较与上年支出有所减少；二是因本年到乡镇开展领导干部经济责任审计项目增加，导致公务用车运行维护费较上年增长0.03万元，但未超出年初预算。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出3.37万元，占57.53%；公务接待费支出2.49万元，占42.47%。具体情况如下：

　　1.公务用车购置及运行维护费支出3.37万元。

　　公务用车运行维护支出3.37万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障局机关及所属事业单位执行公务活动和各种审计项目及专项审计调查，开展基层工作调研，实施审计监督检查所发生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　2.公务接待费2.49万元。

　　国内接待费支出2.49万元（无外事接待费支出），共安排国内公务接待47批次，接待人次312人。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作以及各级审计机关之间的学习交流等发生的支出。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临翔区审计局2020年机关运行经费支出43.84万元，与上年度43.19万元相比，增加0.65万元，增幅1.51%，主要是办公经费保障增加。单位机关运行经费主要用于保障局机关、下属事业单位正常运转的办公经费、印刷费、水电费、差旅费、公务用车运行维护费、办公设备购置等日常公用经费支出。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，临翔区审计局资产总额373.71元，其中，流动资产41.84元，固定资产320.87元，无形资产11.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少51.93万元，其中固定资产增加1.97万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，临翔区审计局政府采购支出总额2.55万元，其中：政府采购货物支出2.55万元。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　我单位无其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。