临沧市临翔区审计局2021年预算公开目录

　　第一部分 临沧市临翔区审计局2021年单位预算编制说明

　　第二部分 临沧市临翔区审计局2021年单位预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、单位收入预算表

　　三、单位支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、单位政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、省对下转移支付预算表

　　十五、省对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　临沧市临翔区审计局2021年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）单位主要职责。

　　1.主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　2.参与起草财政经济及其他有关的地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

　　3.向中共临沧市临翔区委员会审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受临翔区人民政府委托向临翔区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区人民政府有关部门和乡（镇、街道）人民政府通报审计情况和审计结果。

　　4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市和区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇、街道）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省、市、区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

　　5.按照规定对区级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　6.组织实施对国家、省、市和区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家、省、市和区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

　　8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

　　9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全覆盖、权威高效的审计监督体系。

　　10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域应用。

　　11.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况。

　　临翔区审计局是临翔区人民政府组成部门，为正科级。中共临沧市临翔区委审计委员会办公室设在临翔区审计局。临翔区审计局设6个内设机构和1个下属事业单位，具体是：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、电子数据审计股、临翔区固定资产投资审计中心（股所级事业单位）。

　　（三）重点工作概述。

　　1.重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕党中央、国务院和区委、区政府中心工作，结合省审计厅、市审计局年度任务安排，审查区级各有关部门和单位2021年重大政策措施贯彻落实情况。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。

　　2.区本级2020年度预算执行及决算草案审计。以提升财政管理水平和财政决算草案编报质量，提高财政资金使用绩效为目标，审查2020年度组织本级预算执行和其他财政收支管理情况、财政决算草案编制情况，重点关注财政体制改革任务措施落实情况，预算编制及执行情况，决算草案编报情况。

　　3.全省财政部门存量资金及往来款项管理专项审计调查。根据省审计厅工作方案，以推动“六保”“六稳”工作、过“紧日子”相关重大政策措施落实为目标，对各级财政部门清理盘活存量资金情况以及暂存暂付款项管理情况进行专项审计调查。

　　4.区级一级预算单位预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，在对区级部门预算、决算草案和财务核算电子数据全面采集分析的基础上，重点对部门预算编制及执行、预算绩效管理、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理、决算草案编制等情况进行审计。

　　5.7名区管领导干部经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果等情况。

　　6.1名区管领导干部自然资源资产任中审计。以贯彻落实绿色发展理念，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况。

　　二、预算单位基本情况

　　临翔区审计局编制2021年单位预算单位共1个，其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个（临沧市临翔区审计局）；参公单位0个；事业单位1个（临沧市临翔区固定资产投资审计中心）。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制23人，其中：行政编制13人，机关工勤1人，事业编制9人。在职实有23人（行政编制13人，机关工勤2人，事业编制8人），其中：财政全额保障23人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　退休人员7人（经费由临翔区区级保障）。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）单位财务收入情况。

　　2021年部门财务总收入546.43万元，其中：一般公共预算546.43万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元

　　与上年对比部门财务总收入增加6.46万元，增长1.20%，主要原因是新增退休人员，所需机关事业单位职业年金缴费支出增加。2020年基本支出为425.04万元（含上年结转2.19万元），2021年431.78万元,增加6.74万元。

　　（二）财政拨款收入情况。

　　2021年部门财政拨款收入546.64万元，其中:本年收入546.43万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款546.43万元（本级财力546.43万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0.00万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

　　与上年对比部门财政拨款收入增加6.46万元。主要原因是新增退休人员，所需机关事业单位职业年金缴费支出增加。

　　四、预算单位支出情况

　　2021年单位预算总支出546.43万元。财政拨款安排支出546.43万元，其中：基本支出431.78万元，与上年对比增加6.74万元，增长1.59%，主要原因一是当年新增退休人员，所需机关事业单位职业年金缴费支出增加，二是行政人员职务职级调整，行政人员按规定晋级晋档，导致人员经费有所增加；项目支出114.65万元，与上年对比减少0.28万元，下降0.24%，主要原因是省级财政压减一般性支出减少。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行221.89万元，主要用于临翔区审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务114.65万元，主要用于临翔区审计局审计项目经费支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行101.54万元，主要用于临翔区审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出32.61万元，主要用于临翔区审计局基本养老保险缴费支出。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出14.17万元，主要用于临翔区审计局职工职业年金缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗15.28万元，主要用于临翔区审计局医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗7.34万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.24万元，主要用于临翔区审计局公务员医疗补助。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.82万元，主要用于临翔区审计局职工其他医疗支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金30.89万元，主要用于临翔区审计局职工住房公积金缴费支出。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额3万元，其中：政府采购货物预算3万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

　　七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　临翔区审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.70万元，较上年7.01万元减少0.31万元，下降4.42%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费。

　　无

　　（二）公务接待费。

　　临翔区审计局2021年公务接待费预算为3.5万元，较上年减少0.15万元，下降4.11%，国内公务接待批次为72次，共计接待437人次。

　　减少的原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

　　（三）公务用车购置及运行维护费。

　　临翔区审计局2021年公务用车购置及运行维护费为3.20万元，较上年减少0.17万元，下降5.04%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费3.20万元，较上年减少0.17万元，下降5.04%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

　　减少原因是随着交通不断发展和完善，公共交通工具比公务用车更为便捷安全，随着审计工作的深度和广度不断加强，多个项目同时开展审计，审计工作时间较长，导致公务用车需求减少。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　临翔区审计局审计业务经费：一是在预算年度内，通过开展审计业务，出具审计报告或专项审计调查报告在40篇以上；二是结合审计项目计划安排，确保在年度内完成年度全部审计项目计划95%以上；三是进一步强化审计工作质量，被上级审计机关或同级人民政府批示或采用的审计信息数量在20篇以上；四是强化审计监督效能，认真做好审计监督后半篇文章，确保审计查出问题整改率在80%以上；五是通过开展审计业务，确保被审计单位年审计建议采纳率预计在95%以上；六是认真开展各项审计业务工作，确保人大审议结果评价为满意。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释。

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

　　临翔区审计局2021年机关运行经费安排43.03万元，与上年对比(2020年公用经费42.58万元)，增加0.45万元，增长1.06%，主要原因是行政人员职务变动，所需行政人员公务交通补贴相应增加。

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。