目 录

　　第一部分 临沧市临翔区审计局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

　　（二）部门整体支出绩效自评报告

　　（三）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 临沧市临翔区审计局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　一是主管临翔区审计工作，同时完成省审计厅和市审计局安排的审计工作；二是制定并组织实施区审计工作发展规划和年度审计计划；三是向临翔区人民政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；四是依据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》及其他规定进行审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议；五是按照规定对区管领导干部及依法属于临翔区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；六是组织实施对国家和省、市、区财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；七是依法检查审计决定执行情况，跟踪检查审计查出问题整改落实情况，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市、区人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；八是指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；九是组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设审计信息系统；十是承办临翔区人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　2019年，临翔区审计局紧紧围绕区委、区政府中心工作，结合上级审计机关工作部署，重点做好以下九 个方面的工作：一是以保障政策畅通为目标，做实重大政策措施落实跟踪审计；二是精心组织财政预算执行审计，强化财政预算管理；三是创新审计方式，逐步推进对全区各预算单位开展全覆盖审计监督；四是聚焦脱贫攻坚，推进扶贫审计全覆盖；五是加大政府投资项目审计力度，不断提高投资效益；六是推进完善经济责任审计，规范权力运行；七是聚焦生态环保和污染防治，推进领导干部自然资源资产离任审计；八是以提高审计能力为目标，做强信息化审计；九是加大对国有资产保值增值审计力度，促进国有资产经营管理运行规范。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市临翔区审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市临翔区审计局2019年末实有人员编制24人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制1人），事业编制9人；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员2人），事业人员9人。其中1名行政工勤人员为政府安置退伍人员。

　　离退休人员7人。其中：退休7人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　（详见附件 附表1—附表8）

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市临翔区审计局2019年度收入合计698.77万元。其中：财政拨款收入618.37万元，占总收入的88.49%；其他收入80.40万元，占总收入的11.51%。2019年收入698.77万元与上年733.13万元相比减少34.36万元，其中：财政拨款收入618.37万元与上年574.68万元相比增加43.69万元（主要原因为人员工资及审计业务经费增加）；非同级财政拨款收入80.40万元与上年158.45万元相比减少78.05万元（主要原因为区级财政拨入审计工作经费减少）。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市临翔区审计局2019年度支出合计732.80万元。其中：基本支出483.92万元，占总支出的66.04%；项目支出248.88万元，占总支出的33.96%。与上年对比增加15.62万元，其中：财政拨款支出与上年相比增加46.67万元（主要原因为人员工资及审计项目经费的增加）、非同级财政拨款支出与上年相比减少31.05万元（主要原因区财政拨入审计工作经费减少）。

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障临沧市临翔区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出483.92万元。与上年对比增加1万元，主要原因调资及保险缴纳比例增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.34%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.66%。（说明：单位基本支出包含省级财政拨入预算资金，及区级财政拨入退休人员工资、保险及外聘人员工资等资金）

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障临沧市临翔区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出248.88万元。与上年对比增加14.63万元，主要原因为审计项目增加。2019年临翔区审计局共开展了44项审计项目，其中：财政财务及部门预算执行审计5项，经济责任审计4项，领导干部自然资源资产离任审计1项，稳增长审计2项，信息化审计2项，专项审计1项，政府投资审计29项。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市临翔区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出604.04万元,占本年支出合计的82.43%。与上年对比增加46.67万元,主要原因为：工资标准调整导致的工资福利支出增加；审计项目增加导致审计经费支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出512.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.79%。主要用于行政运行245.67万元、审计业务132.69万元、信息化建设2.5万元、事业运行107.02万元、其他审计事务24.30万元；

　　2.社会保障和就业（类）支出33.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.57%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费33.62万元；

　　3.卫生健康（类）支出26.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.39%。主要用于行政单位医疗12.51万元，事业单位医疗7.5万元，公务员医疗补助6万元，其他行政事业单位医疗支出0.51万元；

　　4.住房保障（类）支出31.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.25%。主要用于住房公积金支出31.71万元。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市临翔区审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8.17万元（公务用车运行维护费3.53万元；公务接待4.64万元），支出决算为5.84万元，完成预算的71.48%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为3.34万元，完成预算的94.62%；公务接待费支出决算为2.50万元，完成预算的53.88%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数2.33万元的主要原因我部门认真按照中央八项规定要求，倡导厉行节约，严格控制公务接待次数和人数。

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.25万元，下降4.04%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.09万元，下降2.75%；公务接待费支出决算减少0.15万元，下降5.72%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因我部门按照中央八项规定要求，倡导厉行节约，严格控制公务接待次数和人数。

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出3.34万元，占57.19%；公务接待费支出2.50万元，占42.81%。具体情况如下：

　　1.公务用车购置及运行维护费支出3.34万元。

　　公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出3.34万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　2.公务接待费支出2.50万元。共安排国内公务接待45批次，接待人次315人。主要用于上级审计机关调研指导、其他州市、县审计机关调研等业务交流发生的接待支出。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市临翔区审计局2019年机关运行经费支出43.19万元，与上年对比增加7.97万元,主要原因为区级财政拨入用于发放外聘人员工资的公用经费增加。部门机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费等支出。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，临沧市临翔区审计局资产总额296.28万元，其中，流动资产95.74万元，固定资产194.83万元，无形资产5.71万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少153.55万元，其中;流动资产减少33.93万元，固定资产减少118.96万元，无形资产减少0.66万元。资产变动原因为一是区级财政拨付审计工作经费减少；二是固定资产2018年未提折旧，2019年起计提以及补提以前年度折旧，以致净值减少；三是无形资产本年无新增，摊销增加，以致净值减少。

　　三、政府采购支出情况

　　2019年度，部门政府采购支出总额18.67万元,其中：政府采购货物支出18.67万元;占政府采购支出总额的100%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表13）

　　五、其他重要事项情况说明

　　本部门没有其他重要事项需要说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。