临翔区农业局（本级）2018年度部门决算公开情况说明

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、政府性基金收支决算情况说明

六、财政专户资金收支情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家有关种植业、畜牧业、渔业、农业机械化、乡镇企业、生态农业等农业各产业（以下简称农业）和农村经济的法律、法规，以及党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府和区委、区政府有关农业产业和农村经济的战略方针、重大政策；起草或拟订有关农业产业和农村经济发展的中长期发展规划，并组织实施。

2、指导全区农村经济体制改革，组织实施国家、省和市农村经济体制改革方案；指导农村经济组织的建设与发展；负责全区农村经济经营管理和农民负担监督管理工作，指导农村土地承包、耕地使用权流转、承包纠纷调解，农民负担监督和村民筹资筹劳管理工作；指导农村集体资产和财务管理工作；指导、扶持农业社会化服务体系、农村合作经济组织、农民专业合作社和农产品行业协会的建设与发展；提出深化农村经济体制改革和稳定完善农村经济经营制度的政策建议。

3、编制全区种植业、畜牧业、渔业、农业机械和生态农业的中长期发展规划，区域开发计划和年度计划，并经批准后组织实施；负责主管农业产业结构布局调整、资源配置、产业间的综合平衡；负责主管农业产业建设项目的立项、论证和申报工作，指导和平衡全区农业基础设施建设，调控和管理全区有关农业项目发展资金。

4、负责指导乡镇企业改革发展，制定全区乡镇企业发展规划和年度指导性计划；组织开展乡镇企业统计、信息工作和运行情况分析；拟订农产品加工业发展规划，指导农产品加工业结构调整、技术创新和服务体系建设，促进农业产前、产中、产后一体化发展。

5、负责全区农业资源、畜牧业资源、农业环境保护监测、生态农业建设可持续发展工作，指导各项资源的保护和综合利用；主管全区农业资源区划工作，依法或授权负责农用土地、渔业水域的保护与管理；指导规划高稳产农田地基本建设；依法开展农产品质量安全检测，发布有关农产品质量安全状况信息，负责农产品和农业生产资料质量安全监测；指导农产品检验检测体系建设，负责农产品质量安全源头监督管理。

6、制定全区农业职业教育，农业科技发展规划；实施科教兴农战略，组织科技项目攻关和重大科技成果的推广，指导和调整农业社会化服务体系建设；指导基层农业技术推广体系改革与建设；指导农业教育和农业职业技能开发工作；参与实施农村实用人才培训和农村富余劳动力培训转移工作；指导农业行业协会、专业学会工作。

7、负责农业行政执法和行业安全生产及农业法治宣传教育工作。组织监督农业方面的政策、行业标准的实施；指导农业行政执法和执法监督，推进农业依法行政；组织绿色食品的开发和管理工作；负责农产品和种子、化肥、农药、兽药、饲料等的质量监测监督管理工作，严肃查处制售假冒伪劣种子、化肥、农药、兽药、饲料、农机及零件和机（具）等违法违规行为；负责渔业、兽医医疗器械的监督管理；负责农业机械化和农机安全监督管理工作。

8、研究农村市场的发展方向和指导措施，组织协调农、牧、渔产品加工与流通；负责农村经济信息统计和农产品市场、农业生产情况等信息工作；负责全区农产品及农业生产资料供求情况等信息的预测预报工作。

9、负责全区畜牧业生产和管理。组织抓好全区畜牧科技推广及技术服务体系建设，组织抓好动物疫病防控工作；组织抓好全区种畜禽管理；负责畜牧业生产资源的保护及开发利用，加强全区饲料、兽医药械的质量监督和管理，抓好动物及其产品检疫；承担区防治重大动物疫病指挥部办公室的日常工作。

10、负责农业生产救灾和重大病虫害防治。组织农业自然灾害的监测、发布和上报农业灾情，组织农业救灾物资储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后恢复生产；组织实施对全区动植物的防疫检疫工作。

11、负责农业生态建设与保护。指导农村可再生能源综合开发与利用和生态农业、循环农业的发展，会同有关部门做好村容村貌整治工作；负责对渔业资源的增殖、保护，维护渔业水域生态环境，保护珍稀水生动物、水生植物，依法行使渔政监督管理职权。

12、负责全区农业涉外事务和对外交流与合作。负责实施、管理农业利用外资项目，发展外向型农业，组织实施农业援外项目，促进农业贸易和农业经济、技术的对外交流与合作工作。

13、承办临沧市临翔区人民政府交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务

1、实施“藏粮于地、藏粮于技”战略，确保粮食生产稳定增长。逐步优化粮食生产布局，调优粮食供给结构，深入实施“藏粮于地、藏粮于技”战略，全面开展绿色高产高效创建，认真落实良种推广、测土配方施肥、病虫害综合防治等科技增粮措施，重品质、调结构、攻单产、提总产，确保完成粮食种植面积36.7万亩，粮食总产达10万吨。

2、抓好高原特色农业发展，推进农业供给侧结构性改革。坚持以市场为导向，立足资源优势，以重管护提产量、强科技提品质、拓市场增效益为重点，进一步巩固提升传统产业，加快发展新兴特色产业，做强做优高原特色农业产业，推进农业供给侧结构性改革。一是油菜产业。通过抓好油菜新品种、新技术试验示范推广和相关的项目实施工作，有效推动全区油菜产业发展。二是蔬菜产业。重点抓好214公路沿线，平村、邦东、马台热区，章驮、南美凉寒蔬菜基地建设，巩固蔬菜合作社发展，加快标准化原料基地建设。三是抓好咖啡产业，加强管护，促进增收。四是甘蔗产业。采取“政府+企业”双扶持政策模式，积极开展甘蔗品种种植试验示范工作，以“药、膜、肥+品种”为基础，积极推广“良种+农药+肥料+薄膜”一体化的轻简栽培技术，全方位开展机械引进和试用，减轻蔗农劳动强度，提高单产，增加总产，保障质量，促农增收。五是蚕桑产业。引进临沧禾昌农业开发有限公司，以“政府引导、市场导向、企业带动、农户为主体”为原则，按照“规划调结构、项目调结构、产品调结构、科技调结构、算帐调结构、龙头企业调结构”的方式，采取“公司+基地+农户”的模式，培育发展见效快、风险低的蚕桑产业，通过与公司签订蚕桑种养与收购合同，实现了农业提质增效、农民增收、农村繁荣。六是芭蕉芋产业。引进临沧裕丰农业开发有限公司，以“政府引导、市场导向、企业带动、农户为主体”为原则，采取“公司+基地+农户”的模式，签订种植与收购合同，发展芭蕉芋产业，促进农业增效、农民增收。七是迷迭香产业。引进临沧融锦生物科技有限公司发展迷迭香产业，加快种植产业结构调整，助力临翔区精准脱贫攻坚工作。

3、推进畜禽标准化规模养殖，加快畜牧渔业稳步持续发展

围绕“稳猪、优禽、促牛羊”的发展思路，明确“统筹规划、合理布局、突出特色、分步推进、适度规模”的养殖场（小区）建设目标，加快推进畜禽标准化规模养殖，提升农业产业化水平和推进新农村建设。同时，抓实畜禽规模养殖禁养区、限养区划定，做好畜禽规模养殖污染综合防治工作，抓好畜禽品种改良、动物疫病防控、畜牧渔业投入品、畜产品质量安全监管和渔业发展等工作，2018年畜牧渔业稳步快速发展。

4、抓实新型农业经营主体培育，推动高原特色农业转型升级。坚持外引内培，加快培育壮大龙头企业、家庭农场、专业合作社、种养大户等新型农业经营主体，推进家庭经营、集体经营、合作经营、企业经营共同发展，重点抓好农民专业合作社规范提升和示范社创建，实现小农户和现代农业发展有机衔接，着力提升产业组织化程度。一是发展壮大农产品加工业；二是培育发展农民专业合作社、家庭农场；三是积极推进现代农业示范园区建设。

5、夯实现代农业发展基础，提升农业综合生产能力。一是抓好科技增粮措施和试验示范；二是抓好养殖良种良法推广应用；三是抓好农业面源污染防治；四是强化动物疫病防控；五是巩固提升农业机械化水平；六是落实富农惠农政策。

6、加快推进农业农村改革工作，激发农业农村发展动力。一是全面推进农村土地承包经营权确权登记颁证工作；二是开展农村集体资产产权制度改革相关工作；三是规范农村土地经营权流转工作；四是加强农民负担监督管理工作；五是实施畜牧业转型升级项目；六是实施退耕还草项目。

7、扎实开展农业投入品及农产品安全监管，确保安全生产、农产品质量安全。一是开展农资打假专项治理；二是农产品质量安全检验检测工作；三是动物及其产品检疫检验；四是水产品监测工作；五是认真开展“七五”普法工作。

8、扎实开展精准扶贫工作，打好产业脱贫攻坚战。一是稳步推进产业扶贫工作；二是推进农民专业合作社的建设运营进一步规范化和系统化；三是逐步壮大村集体经济收入；四是进一步提高贫困户种养殖技术。

9、着力保障农业生产安全，确保农业持续健康发展。一是建立和完善农业安全生产工作责任制；二是积极开展“安全生产月”活动及农业行政执法工作；三是抓好渔业安全生产监管；四是抓好农机安全生产监管；五是落实沼气安全生产监管；六是持续开展农产品产地土壤环境质量例行监测。

10、围绕智慧农业建设，加快实施“互联网+”现代农业行动。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临翔区农业局（本级）2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临翔区农业局（本级）2018年末实有人员编制99人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制1人），事业编制87人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员1人），事业人员78人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员 58人。其中：离休2人，退休56人。

实有车辆编制2辆，实有车辆3辆。

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临翔区农业局（本级）2018年度总收入合计44388398.18元。其中：财政拨款收入31721941.32元，占总收入的71.46%，比上年同期增1959848.90元增6.59%；其他收入12666456.86元，占总收入的28.54%，比上年同期增3327543.35元增35.63%。主要原因是：本年度内医疗保险、养老保险等基数及计提比例变动，基本支出财政拨款增加；根据年内工作目标和重点任务，发展项目资金增加投入。

二、支出决算情况说明

临翔区农业局（本级）2018年度支出合计43718759.6元。其中：基本支出14941701.41元，占总支出的34.18％，比上年同期增382691.48元增2.63%；项目支出28777058.19元，占总支出的65.82％，比上年同期增7086134.66元增32.67%。支出增加主要原因是：人员经费支出增加；年内进一步加快项目实施及支出进度,项目支出增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障临翔区农业局机关、下属事业单位等机构正常运转支出14941701.41元。比上年同期增382691.48元增2.63%,主要原因分析：本年度内在职人员艰边补贴调整补发；基本养老保险、失业、工伤、生育等社保缴费基数变动，缴费比例调整以及公积金年初基数变动，本年人员经费支出较上年增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出14125259.57元，占基本支出的94.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费816441.84元，占基本支出的5.46％。人均基本支出155642元，其中人员经费人均支出147138元；日常公用经费人均支出8504元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障临翔区农业局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出28777058.19元。比上年同期增7086134.66元增32.67%,主要原因分析：本年度实施项目较上年增多以及上年部分跨年度项目在本年度实施完成。同时年内进一步加快项目实施及支出进度。主要项目支出有：2018年农村土地承包经营权确权登记颁证工作经费支出1500000元；2018年畜禽粪污资源化利用项目支出1125000元；2018年农业资源及保护项目4410000元；2018年第一批涉农整合农业订单蔬菜籽种经费2000000元；2017年中央农民专业合作社项目2750000元；2017年中央基层农技推广体系改革与补助1000000元；2017年产油大县奖励资金900906元；2016年中央财政现代农业生产发展蔬菜1496000元；2015年中央财政现代农业蔬菜项目945000元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临翔区农业局（本级）2018年度一般公共预算财政拨款支出30592695.15元,占本年支出合计的69.98%。比上年同期增3855448.40元增14.42%。主要原因是：一是本年度内调资补发、社保缴费基数变动，缴费比例调整等人员经费支出较上年增加。二是年内进一步加快项目实施及支出进度，项目支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201类一般公共服务支出384439元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.26%，比上年同期减1301886.62元减77.20%。主要用于2019999款其他一般公共服务支出384439元，包括在职人员艰边补贴调整补发290646元；2018年上海优质农产品博览会参展工作经费30000元；非税收入安排工作经费62908元；2015年度党风廉政建设责任制考核奖885元。

2.208类社会保障和就业支出1992597.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.51%，比上年同期减93785.44元减4.5%。主要用于 2080501款归口管理的行政单位离退休260878元； 2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出1541370元； 2080599款其他行政事业单位离退休支出1200元；2080801款死亡抚恤48172元。 2089901款其他社会保障和就业支出140977.87元。

3.210类医疗卫生与计划生育支出1153768.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.77%，比上年同期增504450.30元增77.69%。主要用于2101016款食品安全事务62515元（2018年第一批省级食品安全监管专项补助项目支出）；2101101款行政单位医疗197826.60元；2101102款事业单位医疗546552.10元；2101103款公务员医疗补助314475元；2101199款其他行政事业单位医疗支出32400元。

4.211类节能环保支出785236元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.57%，比上年同期增62276元增8.61%。主要用于2110399款其它污染防治支出9098元（土壤污染防治项目支出）；2110402款农村环境保护670000元（农村沼气项目支出）；2119901款其他节能环保支出106138元（2016年产油大县奖励项目支出）。

5.212类城乡社区支出1610000元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.26%，比上年同期增1610000元增100%。主要用于2120199款其他城乡社区管理事务支出1500000元（2018年农村土地承包经营权确权登记颁证项目支出）；2120399款其他城乡社区公共设施支出110000元（农耕道路建设补助）。

6.213类农林水支出23714470.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.52%，比上年同期增2122211.16元增9.83%。主要用于2130101款行政运行2268293.88元，包括行政人员工资、社保费等人员经费1973887元、行政日常公用经费294406.88元；2130104款事业运行8342032.10元，包括事业人员工资、社保费等人员经费7824692元、事业日常公用经费支出517340.10元；2130106款科技转化与推广服务1706666.44元，包括农业生产发展专项支出1702296.44元、2018年蔬菜农药残留快速检测运行保障经费4370元；2130109款农产品质量安全58947.25元（蔬菜农残疾检测运行保障经费支出）； 2130110款执法监管27258元；2130124款农业组织化与产业化经营51462.40元，包括产业扶贫生猪圈舍建设支出50000元、贫困村养殖场小区工程建设监理经费支出1462.40元；2130126款农村公益事业1125000元（2018年畜禽粪污资源化利用项目支出 ）；2130199款其他农业支出5725404.51元，包括农村土地确权登记颁证经费支出5242540元、现代农业蔬菜项目支出480484.50元、报表培训及印刷费支出2380元；2130599款其他扶贫支出2012500元，包括2018年第一批涉农整合农业订单蔬菜籽种经费2000000元、2017年金线莲种植经费12500元；2139999款2396906元，包括2017年产油大县奖励资金支出900906元、2016年中央财政现代农业生产发展蔬菜资金支出1496000元。

7.221类住房保障支出952183元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.11%，比上年同期增952183元增100%。主要用于住房公积金支出。上年度支出未列入221类。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临翔区农业局（本级）2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为87000元，支出决算为72753元，完成预算的83.62%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为50000元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为22753元，完成预算的61.49%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：在公务接待中，本着厉行节约的原则，严格控制支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加17875元，增长32.57%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加17875元，增长366.44%。2018度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：年内公务接待费用增长较大，主要是本年度产业扶贫现场会在我区召开后，外地州及本市外县相关单位前往我区考察学习增加，接待批次和人数较上年有较大增长。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出50000元，占68.73%；公务接待费支出22753元，占31.27%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，比上年同期增0%，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出50000元，比上年同期增0%。其中：

公务用车购置支出0元，比上年同期增0%，购置车辆0辆，比上年同期增0%。公务用车运行维护支出50000元，比上年同期增/0%，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展农业技术推广、农残检测、农村土地确权登记颁证、农民专业合作社建设、脱贫攻坚工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出22753元，比上年同期增366.44%。其中：

国内接待费支出22753元（其中：外事接待费支出0元）比上年同期增366.44%，共安排国内公务接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次346人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门开展农产品安全区创建考核验收及执法监管督查、合作社发展情况及农村土地承包经营权确权登记颁证工作推进情况调研、高原特色农业发展情况调研等接待支出； 全省产业扶贫现场会在我区召开后，外地（州）及本市外县相关单位前往我区考察交流农业产业发展等接待支出。

五、政府性基金收支决算情况说明

本单位2018年部门决算公开说明未涉及政府性基金收支，所以无政府性基金收支决算情况说明。

六、财政专户资金收支情况说明

本单位2018年部门决算公开说明未财政专户资金收支，所以无财政专户资金收支情况说明。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临翔区农业局（本级）2018年机关运行经费支出811746.98元，比上年同期减358587.93元减30.64%,主要原因：本年度行政补助工会经费较上年减少。部门机关运行经费主要用于商品和服务支出785526.98元；资本性支出26220元。商品和服务支出具体是：办公费56861.67元、印刷费2700元、手续费200元、水费5096.35元、电费14439.51元、邮电费40119.73元、差旅费76286元、维(修）护费1500元、会议费2808元、培训费3160元、公务接待费22753元、专用材料费16280元、劳务费134368.99元、委托业务费29296.82元、工会经费158054.76元、公务用车运行维护费50000元、其他交通费171602.15元。资本性支出具体是：办公设备购置2890元、专用设备购置23330元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，2018年临翔区农业局（本级）资产总额38925500.52 元，其中，流动资产23192007.02元，固定资产7619044.43元，在建工程7485609.43元，无形资产628839.64元。与上年相比，本年资产总额减少6080793.29元，其中固定资产减少997374.61元。报废报损资产54项，账面原值311470元，实现资产处置收入0元；出租房屋1867.59平方米，账面原值1500000元，实现资产使用收入674033.15元（税后）。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额983909元，比上年同期减269307.20元减21.49%，其中：政府采购货物支出983909元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

2018年本单位未发生需着重说明的重要事项

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

2．其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

3．年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。