监督索引号53090203400502301000

临沧市临翔区中平幼儿园2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

1.全面贯彻党的教育方针、政策和有关法律法规；贯彻执行上级党委和教育主管部门的政策和规章；拟定幼儿园改革与发展规划和制度并组织实施。

2.规划指导幼儿园党务、德育、保教工作及精神文明建设；督促、检查幼儿安全工作。

3.管理指导幼儿园教育科研，深化“自主游戏”教学模式，以研促改，全面提高保教质量。

4.严格执行相关法律法规，落实幼儿园各项经费收支管理职责。合理、准确编制本部门预决算并按要求公开，加强绩效管理，结合单位实际不断完善内控制度。

5.统筹管好单位经费，不断改善办学条件；帮扶挂钩幼儿园全面发展；管好用好幼儿园资产，使其效益最大化。

6.主管本园全方位工作，加强教师队伍建设及党支部工作；加强保教工作管理及各项工作的指导与监督。

7.抓好本园行风建设，推进民主管理，加强民主监督。

8.完成上级交办的其他任务。

二、重点工作概述

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，根据临沧市临翔区教育体育局工作会议精神，立足本园实际，强化目标管理，以关注幼儿、教师及幼儿园发展为重点抓好以下工作：

1.以队伍建设和教育教学改革为中心，将学校党风廉政建设工作和其他工作一起部署、落实、检查和考核，认真落实职责，深入推进党风廉政建设工作。

2.加强师德和教育理论学习，全面提高教职工的思想认识和理论水平。

3.定期组织教师参加各类培训和学习，提升教师的专业素养和教育教学能力。

4.强化安全管理，增强安全防范意识和能力。做实做细安全管理工作，不断完善各项安全防范应急预案，落实安全演练，从常规入手，加强对幼儿自我保护意识的培养。定期对幼儿园水、电等设施设备进行维修维护，消除安全隐患，避免意外事故发生。

5. 以《3-6岁儿童学习与发展指南》为指导，构建“游戏化+生活化”课程体系。加强自主游戏深度学习活动研究。  

6.加大校本培训力度，在积极组织参加上级部门组织培训基础上，充分利用本园教研活动契机有计划组织教师学习先进幼教理论。切实把幼儿良好学习习惯及生活卫生习惯培养当作重要任务来抓。

7.积极组织开展各种形式的教研活动，督促教师主动参与，在以提高本班教育质量为中心的前提下不断反思总结，大胆创新，形成自己的教学风格。

8.逐步完善幼儿园设施设备，营造良好的与幼儿发展相适应的育人环境。

9.科学合理地安排好幼儿在园一日生活，仔细做好各环节的保育工作，根据季节变化及天气变化及时向家长宣传科普保健小常识，进一步抓好卫生保健常规工作，坚持“预防为主”的方针，确保师生健康。

10.加强固定资产管理，充分利用现有的设备资源，做到物尽其用，促进办园质量不断提高。

11.加强家园互动，定期向家长开放半日活动、亲子游戏活动，并通过亲子手册、家园联系栏、家长会，电话热线等形式，向家长宣传中平幼儿园的教育宗旨，办园理念及工作要求，主动接受家长的监督，达到家园共育的目的 。

12.加强财务管理，坚持勤俭节约办学。结合本园实际，使用好每一笔资金，加强绩效管理，坚持“花钱必问效，无效必问责”原则，不断强化节约意识，促进幼儿园持续安全健康发展。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：园长室、党政综合办公室、保教室、后勤办公室、财务室、保健室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

临沧市临翔区中平幼儿园作为二级预算单位纳入临沧市临翔区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区中平幼儿园2024年末人员编制数25人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

编制内实有人员25人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第2部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1.本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3.本单位2024年度未发生财政拨款“三公”经费收入，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.本单位2024年度未发生一般公共预算“三公”经费收支，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

5.本单位公开表格及文档金额单位为万元，如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区中平幼儿园2024年度收入合计450.75万元。其中：财政拨款收入450.57万元，占总收入的99.96%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入0.18万元，占总收入的0.04%。与上年相比，收入合计增加18.68万元，增长4.32%。其中：财政拨款收入增加18.50万元，增长4.28%；其他收入增加0.18万元，本年有滇西科技师范学院拨入的实习补助经费，上年无此项收入；本年与上年均未发生上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入，因此无增减变动情况。增长的主要原因是：本年财政拨入人员经费较上年增加。

二、支出决算情况说明

临沧市临翔区中平幼儿园2024年度支出合计450.75万元。其中：基本支出413.98万元，占总支出的91.84％；项目支出36.77万元，占总支出的8.16％。本年度本单位无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计增加18.68万元，增长4.32%。支出合计增加的主要原因是基本支出中人员经费支出增加。其中：基本支出增加17.18万元，增长4.33%；项目支出增加1.50万元，增长4.25%。基本支出增加的主要原因是人员经费支出增加；项目支出增加的主要原因是保教费补助经费项目和学前教育家庭经济困难学生资助补助资金项目支出增加以及本年增加自有资金项目经费支出，故项目支出比上年同期增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市临翔区中平幼儿园正常运转的日常支出413.98万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出393.30万元，占基本支出的95.00％；办公费、水电费、培训费、劳务费等公用经费支出20.68万元，占基本支出的5.00％。本年人均工资福利支出15.73万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市临翔区中平幼儿园为完成特定事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出36.77万元。其中：本单位2024年未发生基本建设类项目支出。重要项目开支及开展工作情况如下：

保教费等补助经费项目经费33.74万元，主要用于办公费、培训费、维修（护）费、临工劳务费、资本性支出（办公设备购置）等支出。

学前教育家庭经济困难学生资助补助资金项目经费2.85万元，主要用于补助家庭经济困难幼儿。

自有资金项目经费0.18万元，主要用于办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区中平幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出450.57万元，占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加18.50万元，增长4.28%，完成年初预算的104.33%。增加的原因是一般公共预算财政拨款人员经费支出比上年同期增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.教育（类）支出344.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.44%，完成年初预算的101.66%。主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资支出287.15万元；公用经费支出20.68万元；项目经费支出36.59万元。其中：项目支出主要用于家庭经济困难幼儿补助资金支出2.85万元；用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、维修（护）费、劳务费等商品和服务支出25.80万元；用于购买桌凳、沙水组合玩具等资本性支出7.94万元。本单位决算支出数大于年初预算数，造成预决算差异的主要原因是：本单位工资薪级变动和部分人员岗位变动导致工资实际支出增加，故造成决算支出数大于年初预算支出数。

2.社会保障和就业（类）支出52.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.66%，完成年初预算的132.71%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出50.86万元；其他社会保障和就业支出（失业保险）1.67万元。本单位社会保障和就业支出决算数大于年初预算数，造成预决算差异的主要原因是：本年支出中含以前年度未支付的基本养老保险资金，故年初预算支出与决算存在差异。

3.卫生健康（类）支出25.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.59%，完成年初预算的100.44%。主要用于事业单位医疗支出16.93万元；公务员医疗补助支出7.15万元；其他行政事业单位医疗支出（工伤保险及大病保险）1.11万元。本单位卫生健康支出决算数大于年初预算数，造成预决算差异的主要原因是：本年1月支付的2023年12月的基本医疗保险和公务员医疗补助支出未纳入年初预算，故本单位卫生健康支出决算数大于年初预算数。

4.住房保障（类）支出28.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.31%，完成年初预算的99.93%。主要用于住房公积金支出28.43万元。本单位住房公积金决算数小于年初预算数，造成预决算差异的主要原因是：本单位公开表格及文档金额单位为万元，公积金支出年初预算数与决算数相差0.01万元，这样细小的差异为四舍五入形成。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制财政拨款“三公”经费支出年初预算，上年无此项支出。

1.本年本单位未编制因出国（境）年初预算，也未发生因公出国（境）事件，上年也未发生此项支出。

2.本年本单位未编制公务用车购置费年初预算，也未发生公务用车购置支出，上年也未发生此项支出。

3.本年本单位未编制公务用车运行维护费年初预算，也未发生公务用车运行维护支出，上年也未发生此项支出。

4.本年本单位未编制公务接待费年初预算，也未发生公务接待支出，上年也未发生此项支出。

具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市临翔区中平幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年本单位未编制一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算，上年也未发生此项支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制因公出国（境）年初预算，未发生因公出国（境）事件，上年也未发生此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务用车购置费年初预算，未发生公务用车购置支出，上年也未发生此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务用车运行维护费年初预算，未发生公务用车运行维护费支出，上年也未发生此项支出；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，本年本单位未编制公务接待费年初预算，未发生公务接待支出，上年也未发生此项支出；

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次，无外事接待批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人，无外事接待人次）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

2024年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区中平幼儿园2024年机关运行经费支出0.00万元，其中：行政单位0.00万元，参公事业单位0.00万元。本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市临翔区中平幼儿园资产总额39.53万元，其中，流动资产0.79万元，固定资产38.74万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1.80万元，其中固定资产增加2.05万元，流动资产减少0.25万元。2024年度本单位无房屋建筑物、车辆处置，无报废报损资产处置，也无房屋出租。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市临翔区中平幼儿园政府采购支出总额3.14万元，其中：政府采购货物支出3.14万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表13。

2024年临沧市临翔区中平幼儿园项目绩效自评金额36.77万元，共3个项目，项目绩效自评覆盖率100%。其中本年财政拨付项目经费36.59万元，支出36.59万元，支出率100%。包括保教费补助经费支出33.74万元；学前教育家庭经济困难学生补助资金支出2.85万元。单位自有资金支出0.18万元，具体项目支出绩效自评情况：

1.项目绩效目标情况

本单位严格按照预算法要求，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥项目资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按照要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况

为开展好2024年本单位项目支出绩效评价工作，临翔区中平幼儿园成立以园长为组长，副园长为副组长，各股室负责人为成员的预算绩效管理工作领导小组。为有效落实本单位2024年项目支出绩效评价工作，财务室人员收集了相关资料，依据收集的有关材料，对自评项目进行打分，逐项审核指标，进行总结，得出结论，完成绩效评价工作

3.综合评价情况及评价结论

经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对项目支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，通过项目支出自评，最终评价为“优”。

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53090203400502301111