监督索引号53090203400502301000

临沧市临翔区中平幼儿园2021年度决算

目录

第一部分临沧市临翔区中平幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况表

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分临沧市临翔区中平幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

临翔区中平幼儿园是独立核算的二级预算事业单位，创办于2012年8月；是政府为缓解幼儿“入园难”的社会问题，结合《国务院关于当前发展学前教育若干意见》（国发【2010】41号）相关要求，把原县三中闲置校舍改造而成，由于涉及棚户区改造，于2021年4月19日搬迁至马房（临翔区住建局办公用房）过度办园。幼儿园内设办公室、保教室、总务室、财务室、后勤办公室、党建室6个股室，其主要职能：

1.贯彻执行国家的教育方针、政策、法律、法规，贯彻执行上级党委和教育主管部门的教育规章和政策；研究提出中平幼儿园教育改革与发展战略、教育发展规划及实施意见；拟定中平幼儿园教育发展的目标并指导、协调实施。

2.规划、指导幼儿园党务、德育、保教工作及精神文明建设；督促、检查幼儿园的安全工作。

3.管理、指导幼儿园教育科研工作和教育教学，制定并组织实施教育科研规划；组织实施“全面贯彻党的教育方针，全面提高保教质量”。

4.统筹管理教育经费，负责本园教育经费管理和使用，不断改善办学条件；帮扶挂钩幼儿园全面发展。

5.主管本园全方位工作，加强教师队伍建设，加强本园党支部工作。加强对本园保教工作的管理以及本园各项工作的督导与评估。

6.检查和指导本园行风建设，推进学校民主管理，加强幼儿园民主监督。

7.完成区教体局、政府及上级部门交办的其他工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.党建工作

我园党支部在上级的正确领导和关心下，带领全园党员干部艰苦创业，努力拼搏，幼儿园坚持把党建工作与幼儿园的各项工作结合起来，全面贯彻党的十九大精神，切实贯彻新时代党的建设总要求，坚定不移用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑。以“学党史、悟思想、办实事、开新局”主题活动为契机，以校园文化建设为载体，扎实促进幼儿园的品牌与特色建设。在深入开展师德建设活动中，构筑和谐幼儿园建设。

（1）加强政治建设，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，提升学校党建引领力

坚持把学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要、重点政治任务。认真贯彻落实中共中央关于加强党的政治建设的意见、关于巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果的意见。始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。

（2）强化思想引领，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想

围绕学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大和党的十九届四中、五中全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神和关于教育重要论述，围绕学习党章、《条例》和党建业务知识等，采取集体学习、个人自学、组织培训、线下学习、线上教育、交流研讨等方式，巩固提升“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，深化拓展“党的光辉照边疆，边疆人民心向党”实践活动。

（3）提升规范化水平，锻造坚强有力的学校基层党组织

持续推进党支部标准化规范化建设。落实《中小学校党支部规范化建设标准》，实行动态管理，争创示范，并在内部选树先进典型；严肃党内政治生活。落实主要领导组织生活制度，健全完善组织生活督促提醒、报备报告、通报处理机制，认真落实领导班子和领导干部政治素质考察考核制度，形成党员干部按时参加组织生活的思想自觉和行动自觉。

（4）加大创新力度，不断提高学校党建质量

创新党组织活动方式。推广“主题党日+”模式，推进开放型主题党日、创意型组织生活，广泛推行“故事党课”“微党课”“情景式党课”。推广“支部+支部”模式，增强活动的凝聚力和吸引力；创新党建工作载体。聚焦创先争优，推动党员积分制与干部日常考核有效衔接，党员积分运用于民主评议党员、评优评先和年度考核；实施“寻标对标达标创标”行动，广泛开展岗位练兵、技能比武，引导党员干部立足岗位争创一流业绩。

（5）开展“三大一解决”，层层压实全面从严治党主体责任

加强党的作风建设，全面提升党员先进性发扬密切联系群众的工作作风。领导班子要保持良好的精神状态，增强群众观念，注重调查研究，继续发扬密切联系群众的工作作风，倾听群众意见和建议，为教师脱颖而出搭设平台;扎实开展党风廉政建设。坚持高标准、守底线，两手抓、两手硬，发挥道德感召力、强化纪律约束力;进一步规范党务、园务公开工作。坚持“公开、公平、民主”的原则，继续做好党务、校务公开、重大决策咨询工作，使党务、园务公开工作更加规范，更加透明，提高党务、园务公开工作实效。

（6）推进师德教育长效机制建设

继续开展“师德师风建设年”活动。继续组织教师深入学习《义务教育法》《教师法》《教师职业道德规范》《中小学教师十禁令》等法律、法规，收听、收看先进典型人物事迹，做好学习笔记，熟知内容，规范行为。加强教师管理，依法、依规规范教师从教行为；加强师德建设，提高教师素质。

2.保教工作

（1）狠抓教师队伍建设

抓师德师风和德育建设工作，经常性开展师德教育和师德学习活动，组织教职工认真学习《新时代幼儿园教师职业行为准则》《幼儿园教师违反职业道德处理办法》等行风政纪；加强教风学风，纪律作风的管理，精心开展教育教学工作，严禁随意调课换课，严禁工作时间内做不适宜的事，出现在不适宜的地方。把保教工作与德育工作有机结合，利用国旗下讲话、组织培训学习等形式进行德育教育和宣传，在校园内营造积极向上，体现社会主义核心价值的意识形态氛围，始终把“养育和教育”的宗旨贯彻在每一项工作中。

（2）抓专业技能提升

拓展培训模式，扩大培训范围，以走出去请进来等方式进行教师的培养。培训覆盖率达100%。继续开展师徒结对活动，资源互补，努力营造有助于教师专业成长的良好氛围和健康有序的教研文化。优化课堂教学，提高教学质量，发挥以老带新、以新促老的团队互助作用，挖掘幼儿园的园本资源，有效的发挥骨干教师的潜能。以“人”为本，分层分类开展实效教研。充分发挥园本特色教师的示范带头作用。

（3）聚焦教育教学

积极推进幼儿园课程游戏化的实施。通过越来越多的了解课程游戏化，自上而下积极探索游戏课程的实施。要求全体教职工高度重视幼儿教育专业知识的学习，不图迅速铺开，但求玩出实效。聚焦课堂，加强教师实施集体学习、分组学习、个别学习的组织与指导能力，开展好自荐课、观摩课、市区级课赛的组织研讨工作。力求有实招，出实效。主动担当，积极开展教育教学科研工作。

3.抓实安全卫生工作

认真落实安全工作制度，安全工作责任到人，各岗位根据要求认真检查园内各类设施，杜绝一切不安全因素。加强疾病防控工作，发现疫情及时上报。结合幼儿园实际，不断完善安全管理制度、应急预案，健全安全管理机构，落实安全管理职责，做好随机安全教育，不定期开展安全工作培训，做好保险保障。抓好抓实食品安全工作，积极推进6T食堂建设，食堂管理做到天天处理、天天整合、天天清扫、天天规范、天天检查、天天改进。严格执行带量食谱，合理搭配饮食，促进营养均衡。

4.做好家园工作

家庭是幼儿园的重要合作伙伴。本着尊重、平等合作的原则，争取家长的理解和主动参与，并积极支持、帮助家长提高教育能力。

5.后勤财务方面

进行规范化管理，制定各项管理制度，计划和规范使用每一笔教育经费，做到票据合规，账目清楚，资金清楚，结算清楚，并认真做好财务公示。加强后勤部门的协调、沟通，保障校园各类工具材料的合理配备，保证幼儿园各项工作正常运转。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市临翔区中平幼儿园2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，为临翔区中平幼儿园。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市临翔区中平幼儿园2021年末实有人员编制25人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制25人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员25人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

1.临沧市临翔区中平幼儿园没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

2.临沧市临翔区中平幼儿园没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

3.临沧市临翔区中平幼儿园没有“三公”经费收入支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市临翔区中平幼儿园2021年度收入合计336.63万元。其中：财政拨款收入331.63万元，占总收入的98.51%，上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入5万元，占总收入的1.49%。2021年度收入合计数比上年同期337.61万元减少0.98万元，下降0.29%。财政拨款收入比上年同期337.61万元相比减少5.98万元，下降1.77%。2021年收入合计数和财政拨款收入减少的主要原因是2021年10月有一位教师调出，其本人2021年10-12月的工资不在拨入本园核算。因此2021年收入合计数以及财政拨款收入与上年同期相比减少。其他收入与上年同期相比增加5万元，增长100%。其他收入增加的主要原因是本年有非同级财政拨款收入5万元，上年没有。

二、支出决算情况说明

临沧市临翔区中平幼儿园2021年度支出合计407.5万元。其中：基本支出375万元，占总支出的92.02%；项目支出32.5万元，占总支出的7.98%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。本年支出合计比上年同期385.06万元增加22.44万元，增长5.83%。其中：基本支出与上年同期378.72万元减少3.72万元，下降0.98%；项目支出与上年同期6.33万元相比增加26.17万元，增长413.43%；基本支出与上年同期相比减少的主要原因是2021年10月有一位教师调出本单位，其本人2021年10-12月的工资不拨在本园核算支出。项目支出增加的主要原因是本年项目支出里含年初财政拨款结转和结余资金27.5万元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市临翔区中平幼儿园正常运转的日常支出375万元。与上年同期378.72万元相比减少3.72万元，下降0.98%；下降的主要原因是2021年10月有一位教师调出本单位，其本人2021年10-12月的工资不在拨入本园核算支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出367.92万元，占基本支出的98.11%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7.08万元，占基本支出的1.89%。平均工资福利支出为14.15万元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市临翔区中平幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出32.5万元。其中：年初财政拨款结转和结余资金27.5万元；本年非同级财政拨款工作经费5万元。年初财政拨款结转和结余资金27.5万元，具体包括：学前教育生均公用经费12万元；学前教育专项经费10万元；“六一”慰问金0.5万元；学前帮扶奖补资金5万元。与上年同期6.33万元相比增加26.17万元，同比增长413.43%。项目支出增加的主要原因是本年的项目支出里包含年初结转和结余财政拨款项目资金27.5万元和本年非同级财政拨款工作经费5万元。年初结转和结余的财政拨款生均公用经费、学前教育专项资金、学前帮扶奖补资金、“六一”慰问金以及非同级财政拨款的工作经费已全部按资金用途用全额支付。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市临翔区中平幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出402.5万元，占本年支出合计的98.77%。比上年同期385.06万元增加17.44万元，增长4.53%。增加的主要原因是本年一般公共财政预算拨款支出数含教体局拨入上年结转和结余资金70.87万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出309.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.84%。比上年同期增加5.63万元，同比增长1.85%。主要用于工资福利支出274.68万元；商品和服务支出7.08万元；项目支出27.5万元（其中包括：年初财政拨款结转和结余学前教育生均公用经费支出12万元、学前教育专项经费支出10万元、学前帮扶奖补资金支出5万元、“六一”慰问金支出0.5万元）。

2.社会保障和就业（类）支出34.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.49%。比上年同期21.22万元增加12.97万元，同比增长61.12%。增长的主要原因是2020年的养老保险集中结转到本年支付。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出32.36万元；2089999其他社会保障和就业支出1.83万元。

3.卫生健康（类）支出32.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.01%。比上年同期33.69万元减少1.46万元，同比下降4.33%。下降的主要原因是2021年10月有一位教师调出本单位，其本人2021年10-12月的医疗保险和公务员医疗补助不在拨入本园核算支出。主要用于2101102事业单位医疗缴费支出24.85万元；2101103公务员医疗补助支出6.71万元。2101199其他行政事业单位医疗支出0.67万元。

4.住房保障（类）支出26.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.66%。比上年同期26.52增加0.3万元，相比增长1.13%。增长的主要原因是每年正常晋升职工薪级工资有所增长，于是住房公积金基数有所增长，故住房公积金支出随着增长。主要用于职工2210201住房公积金支出26.82万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市临翔区中平幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。本年本单位未编制“三公”经费预算，也未发生“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出。公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；本年本单位未编制公务用车购置及运行费预算，也未发生公务用车购置及运行费,故无公务用车购置及运行费预算及支出。公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。本年本单位未编制公务接待费预算，也未发生因公务接待费支出情况,故无因公务费预算及支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0万元。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%。公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年持平；由于两年均未发生“三公”经费支出，故无法进行对比分析。其中：两年均未发生因公出国（境）费，故无法进行对比分析；由于两年均未发生公务用车购置及运行费，故无法进行对比分析；由于两年均未发生公务接待费，故无法进行对比分析。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平的主要原因是：两年均未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，因此无法进行对比分析。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元，未发生外事接待支出），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次，无外事接待批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人，无外事接待人次）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年度未发生国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市临翔区中平幼儿园2021年机关运行经费支出0万元，与上年同期持平。主要原因是临翔区中平幼儿园属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市临翔区中平幼儿园资产总额88.44万元，其中，流动资产12.50万元，固定资产75.94万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少369.74万元，其中固定资产减少367.92万元。处置房屋建筑物2164.2平方米，账面原值367.91万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，临翔区中幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

临翔区中平幼儿园严格贯彻执行有关财务制度及财经纪律，严格资金管理，各项资金均按计划使用，支出依据合规，无虚列支出、无截留挤占挪用、无超标准开支等情况，确保资金的安全和使用效益。综合评价为优。

2021年临翔区中平幼儿园项目绩效自评金额32.5万元，共5个项目，项目绩效自评覆盖率为100%。其中：本年财政拨付项目经费0万元，支出0万元，支出率0%；上年结转和结余财政拨款项目经费27.5万元，包括：学前教育专项资金10万元，学前教育生均公用经费12万元，学前帮扶奖补资金5万元，六一慰问金0.5万元；本年非同级财政拨款工作经费5万元。

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.项目绩效目标情况

本单位严格按照预算法要求，加强资金管理，提高资金使用效益。一是以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，加强项目资金管理，充分发挥项目资金使用效益。二是将绩效目标与工作职责紧密衔接，对项目全过程跟踪问效，掌握项目资金支出进度和绩效目标的完成情况，防止项目运行与预算偏离。三是严格按要求开展绩效自评，对项目进行考评。四是充分运用评价结果，完善管理制度，改进管理措施，提高管理水平。

2.绩效评价工作开展情况

为做好2021年本部门整体支出和项目支出绩效评价工作，临翔区中平幼儿园成立以园长为组长的预算绩效管理工作领导小组。为开展好2021年部门整体支出绩效自评工作，财务室人员收集了相关材料，依据收集的有关材料，对自评项目进行初步打分，逐项审核指标，自我总结，得出结论，完成绩效评价实施过程。

3.综合评价情况及评价结论

经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的“目标设定”的合理性、相关性、明确性，“预算配置”的合理性、科学性，“预算执行和管理”的合法合规性、完整性，“资产管理”的合法合规性、规范性，“履职产出和效果”的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，通过部门整体支出自评，最终得分98分，评价等级“优”。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

本单位本年度未发生政府性基金、国有资本经营收支和财政专户收支。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

三、年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

五、基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53090203400502301111