政府信息公开
临翔区人民政府关于2019年1至9月预算执行情况和2019年区级预算调整方案（草案）的报告
临翔区财政局
2019年以来，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督下，临翔区按照“三保”目标任务，充分发挥财税职能作用，积极落实财政政策，精心组织收入，优化支出结构，盘活存量资金，深化财税改革，倾力保障脱贫攻坚和民生改善，扎实推进预算执行各项工作，全区财政运行总体平稳。
一、1至9月财政预算收支执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
1至9月，地方一般公共预算收入完成62380万元,完成年初预算数85100万元的73.3%，比上年同期增收5321万元，增幅9.33%。其中：税收收入完成32059万元，占比51.39%，非税收入完成30321万元，占比48.61%。上级补助收入完成158752万元，完成年初预算数的247219万元的64.2%，其中：返还性补助1545万元，完成年初预算数的18.98%，财力性转移支付114068万元，完成年初预算数的133.48%，专项转移支付43139万元，完成年初预算数的28.08%。
1至9月，一般公共预算支出完成327545万元，完成年初预算348400万元的94.01%，比上年同期增支53015万元，增幅19.31%。其中：财政八项支出278396万元，占比 84.99%，比上年同期增支16253万元，增幅6.2%。
（二）政府性基金预算执行情况
1至9月，政府性基金预算收入完成29223万元，其中：地方政府性基金预算收入完成12890万元，完成年初预算数15160万元的85.03%，比上年减收7112万元，下降35.56%；上级补助完成16333万元（含临沧市第二人民医院专项债券资金15000万元）。支出完成10394万元，完成年初预算数3264万元的318.44%，比上年同期增支9457万元，增长1009.28%（增长的主要原因是：临沧市第二人民医院建设项目争取到地方政府专项债券资金15000万元，1—9月支出10000万元）。
（三）社会保险基金预算执行情况
1至9月，社会保险基金预算收入完成77072万元，完成年初预算数97719万元的78.87%，比上年同期增收10400万元，增长15.6%。支出完成87015万元，完成年初预算数87210万元的99.78%，比上年同期增支25667万元，增长41.84%（收入增长的主要原因是：补助标准提高，上级补助收入增加；支出增长的主要原因是：解决2018年医疗费遗留问题）。
（四）国有资本经营预算执行情况
由于我区国有企业存量少、规模小，无上缴利润，不具备编制预算条件，年初对国有资本经营预算收支安排为“0”，因此年中不再进行预算调整。
二、2019年预算调整方案
（一）一般公共预算
1.收入调整建议
临翔区第四届人民代表大会第三次会议审议批准的2019年总财力为366300万元，根据1至9月预算执行情况，并对后期财力来源进行综合分析，预计上解支出将增加6000万元，总财力需对应增加6000万元，调整为372300万元。具体调整情况如下：
（1）本级一般公共预算收入。年初本级一般公共预算收入目标任务为85100万元，面对今年大规模减税降费导致收入缩减达8200万元的压力，财税部门齐心协力，积极应对，全力推进财源培植，强化税收征管，最大限度盘活资产，根据目前税费收入执行情况，建议本级一般公共预算收入85100万元不作调整。
（2）上级补助收入。年初目标任务为247219万元，因今年上级专项转移支付大幅度缩减，根据目前到位情况并向上级部门请示沟通，预计全年可完成上级补助收入194163万元，建议调减预算53056万元，其中：返还性补助收入7156万元，调减983万元；财力性转移支付116328万元，调增30870万元，增加的主要原始是由于基本公共服务领域省以下共同财政事权和支出责任划分改革，新增了教育、文化、卫生等共同财政事权转移支付；专项转移支付70679万元，调减82943万元，调减的主要原因：一是受经济下行压力的影响，全区固定资产投资后续乏力； 二是缺少重大项目支撑，加之区级各部门向上争取项目资金的积极性和主动性不足，导致专项转移支付大幅度下滑。
（3）调入资金。年初预算调入资金17108万元，因今年专项转移支付大幅缩减，为弥补财力缺口，只能通过盘活资产增大调入资金力度，建议将调入资金调整为76179万元（预计盘活财政存量资金调入27812万元，政府性基金调入48367万元，具体金额以结算为准），调增59071万元。
（4）政府债券转贷收入。年初预算14900万元，建议不作调整；
（5）上年结转结余。年初预算494万元，建议调整为479万元，调减15万元；
（6）预算稳定调节基金调入。年初预算1479万元，建议不作调整。
2.支出调整建议
按照收支平衡原则，年初预算财政总支出366300万元，根据财力和支出需求变化情况，建议安排支出372300万元，其中：安排本级一般公共预算支出348400万元，上解支出9000万元，地方政府债券还本支出14900万元。具体调整情况为：
（1）因财力结构波动大，上级一般性转移支付有所增加，专项转移支付大幅缩减（截至9月底，仅完成年初预算的28.08%），只能通过盘活资产增加调入资金量弥补财力缺口，调增支出105339万元：
①1-9月追加各单位配套经费及定向转移支付补助支出88999万元（其中：区级财力承担62729万元，上级定向转移支付补助26270万元）：
追加一般公共服务支出4288万元。
追加公共安全支出1219万元。
追加教育支出5233万元。
追加社会保障和就业支出11114万元。
追加医疗卫生及计划生育支出5626万元。
追加节能环保支出2500万元。
追加城乡社区支出47393万元。
追加农林水支出7769万元。
追加交通运输支出858万元。
追加其他科目支出2999万元。
②安排后3个月不可预见支出10340万元。
③上解上级支出增加6000万元。
（2）因财力不足，调减年初预算支出16396万元，其中：尚未安排使用年内不再安排下达支出15145万元，追减已安排下达的年初预算支出1251万元：
调减一般公共服务支出2622万元。
调减国防支出20万元。
调减公共安全支出511万元。
调减教育支出1562万元。
调减科学技术支出19万元。
调减文化旅游与传媒支出10万元。
调减社会保障和就业支出1759万元。
调减卫生健康支出139万元。
调减节能环保支出306万元。
调减城乡社区支出454万元。
调减农林水支出4665万元。
调减交通运输支出155万元。
调减资源勘探信息等支出302万元。
调减商业服务等支出5万元。
调减自然资源海洋气象等支出10万元。
调减灾害防治及应急管理支出41万元。
调减预备费3500万元。
调减债务付息支出316万元。
（3）年初预算上级专项转移支付收支153622万元，根据目前到位情况，预计全年只能完成70679万元，对应调减上级专项转移支付支出82943万元。
3.一般公共预算预计平衡情况
调整后的全年财力总额为372300万元（本级一般公共预算收入85100万元，上级转移支付补助收入194163万元，上年结转结余479万元，调入资金76179万元，预算稳定调节基金调入1479万元，债券转贷收入14900万元）。财政总支出为372300万元，其中：本级一般公共预算支出348400万元，上解上级支出9000万元，线下支出再融资债券偿还地方政府债券到期本金14900万元。收支相抵后，无结余，为收支平衡的一般公共预算。以上预算调整变更事项为全年预算执行情况，由于本级一般公共预算收入、上级补助收入等财力测算具有不确定性，实际执行结果可能与本次报告数有所变化。
（二）政府性基金预算
1.收支调整建议。区第四届人民代表大会第三次会议审议批准本级政府性基金预算收入15160万元，本级政府性基金预算支出3264万元。因本级土地出让收支发生变化，建议将本级政府性基金预算收入调整为49447万元，比年初预算15160万元增收34287万元，本级政府性基金预算支出调整为18397万元，比年初预算3264万元增支15133万元。
2.政府性基金预算预计平衡情况。调整后政府性基金预算收入总计为66764万元，其中：本级政府性基金预算收入49447万元，上级补助收入1333万元，新增地方政府专项债券收入15000万元（临沧市第二人民医院建设项目），上年结余984万元。政府性基金预算支出总计66764万元，其中：本级政府性基金预算支出18397万元（含上级补助支出1333万元，临沧市第二人民医院建设专项债券支出15000万元），调出到本级一般公共预算列支48367万元，收支相抵后，无结余，为收支平衡的政府性基金预算。
（三）社保基金预算
1.收支调整建议
根据（云政办发（2019）48号）和（云人社发[2019]5号）文件通知。工伤保险、机关事业养老保险费率下调，城乡居民养老保险基础养老金补助提高等因素，需对社保基金预算进行调整。建议社保基金预算收入调整为96697万元，比年初预算97719万元减收1022万元，社保基金预算支出调整为86992万元，比年初预算87210万元减支218万元。
（四）动用预备费及调入资金情况
1.年初预算按照本级一般公共预算支出额348400万元的1%至3%设置预备费3500万元，截至目前，未发生自然灾害等突发事件，所以没有动支预备费。
2.根据全年收入预测分析，为平衡财力，需调入资金76179万元，其中：预计调入盘活财政存量资金27812万元，调入政府性基金48367万元。
（五）地方政府债券转贷收支情况
全年地方政府债券再融资收入14900万元，主要用于归还2016年转贷到期的地方政府新增债券9900万元，2016年转贷到期的地方政府置换债券5000万元。
三、财政运行中存在的主要困难和问题
（一）专项转移支付严重下滑。受经济下行压力的影响，全区固定资产投资后续乏力，特别是缺少重大项目支撑，加之区级各部门向上争取项目资金的积极性和主动性不足，导致我区专项转移支付严重下滑，截至9月底，全区专项转移支付仅完成43139万元，较上年同期下滑43.42%，预算调整为70679万元，调减82943万元，但是经向上级请示对接，今年的上级专项转移支付已基本下达完，要完成预算调整目标困难仍然较大。
（二）调入资金量大。调整预算后，调入资金达到76179万元，较上年增加29714万元，增幅达63.95%，调入资金过大必然影响下年一般性转移支付收入。
（三）国库暂付款增大。因财力不足，有限财力难以足额保工资、保运转和保基本民生，更无财力保障脱贫攻坚、市政建设、提升人居环境等重大项目建设和债务还本付息支出。为切实推进社会事业发展，按期脱贫摘帽，有效防范政府性债务风险，不得不在无财力支撑的情况下安排大量的项目支出和债务还本付息。预计2019年底国库暂付款将达到196000万元，较上年增加19272万元，主要包括：债务还本付息支出34830万元，市政建设项目支出60210万元，脱贫攻坚项目支出9770万元，土地收储15600万元，失地农民养老保险5600万元，征地拆迁11580万元，其他社会及企业发展资金18410万元，预计年底为增加财力将增加暂付款40000万元。
（四）国库资金调度困难。平稳的收入增幅无法满足快速的支出需求增幅，在执行过程中预算外的重点项目和大额债务还本付息挤占了大量国库资金，导致上级专款有欠拨现象。
四、下步工作措施
（一）注重经济发展，全力完成目标任务
密切跟踪财税政策调整动向，及时把握好收入走势，积极挖掘增收潜力，加强非税收入征管，确保各项收入足额入库，努力完成全年财政收入目标任务。
（二）优化支出结构，统筹安排资金
紧紧围绕支出目标，进一步统筹平衡财力，积极筹措资金，优先保障扶贫、教育、医疗卫生等民生支出。压减一般性支出和“三公”经费支出，取消无效支出，不该花的钱“一毛不拔”。加强资金整合盘活力度，多渠道盘活变现存量资产。全面清理各部门财政存量资金，坚决按政策收回结余结转资金，调整用于急需的项目，防止各类财政性资金‘趴在账上睡大觉’，不断提高资金使用效益。
（三）全面实施绩效管理，提高资金使用效益
将预算绩效管理工作作为主线贯穿于财政工作的全过程，将绩效理念和方法贯穿于预算编制、预算执行、决算等各个环节，加快构建覆盖所有财政性资金和覆盖财政资金运行全过程的预算绩效管理机制，做到每项支出有目标、有验收、有考核、有反馈，切实提高财政资源配置效益。
（四）化解债务，防范区域风险
建立健全政府债务管理机构和债务风险防控机制，对政府债务实施限额管理、纳入预算管理、进行源头管控，有效提升债务风险防范和预警处置能力。夯实可偿债财力逐步化解隐性债务，开源节流，全力增收提效，不断提高可偿债财力。强化责任严控政府性债务增量，严格把好举债关口，严控地方政府性债务增量和新增各类隐性债务。
滇公网安备 53090202000019号
