临沧市临翔区人民政府关于临翔区2019年区级财政专项预算调整方案（草案）的报告

一、2018年地方政府债务限额余额情况

（一）2018年地方政府债务限额情况。2018年，区人大常委会/人大常委会委员会审查批准临翔区地方政府债务限额192483万元，其中：一般债务限额192483万元，专项债务限额0万元。

（二）2018年地方政府债务余额情况。2018年末，临翔区地方政府债务余额174808万元，其中：一般债务余额174808万元，专项债务余额0万元。

二、2018年临翔区地方政府债券资金使用

（一）2018年新增地方政府债券资金使用情况。2018年，市级转贷临翔区新增地方政府债券资金7000万元，已按照区人大常委会/人大常委会委员会审定项目安排部门使用。其中：区交通运输局5000万元（用于高速公路建设）；区城投公司2000万元（用于保障性安居住房扫尾工程）。

（二）2018年地方政府置换债券资金使用情况。2018年，市级转贷临翔区置换债券资金6228万元，已全部用于偿还到期债券本金，有效缓解了政府偿债压力，切实防范和化解了政府债务风险。

三、2019年地方政府新增债务限额的分配原则和使用建议

（一）2019年地方政府新增债务限额情况。根据《临沧市财政局关于下达2019年地方政府债务限额的通知》（临财债发〔2019〕11号）文件，市财政局下达临翔区2019年新增政府债务限额15000万元，其中：新增一般债务0万元;新增专项债务15000万元。本次预算调整15000万元,其中:一般债务0万元,专项债务15000万元。

（二）新增债务分配原则。一是聚焦重点领域和重点项目原则，新增债务向重点领域和重点项目倾斜；二是注重资金效益原则，新增债务向资金使用效率高、效益好的项目倾斜；三是专项债券项目与融资自求平衡原则，优先选择成熟度高、收益好、收益与融资能自求平衡的项目；四是专项债券项目遴选按照项目规划、行业计划及项目前期准备工作情况，由省级在上一年度确定的专项债券项目中遴选确定。

（三）本次调整地方政府新增债务限额使用建议。市级核定临翔区新增专项债务限额15000万元，项目为临沧市第二人民医院建设。根据地方政府新增债务限额管理相关规定和新增债务安排原则，建议按照市级核定项目安排使用资金，专项用于临沧市第二人民医院建设项目15000万元。

四、区级财政专项预算调整方案（草案）

通过上述债务资金安排，2019年区级政府性基金预算支出增加15000万元。

调整后的2019年区级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入15160万元，政府性基金上级补助收入1000万元，地方政府专项债务转贷收入15000万元，上年结余收入1104万元，收入合计为32264万元。与年初预算相比，地方政府专项债务转贷收入增加15000万元。区级政府性基金预算支出18264万元，调出资金14000万元，支出合计32264万元。与年初预算相比，政府性基金支出增加15000万元，为收支平衡的政府性基金预算。

五、调整后临翔区政府债务限额余额情况

2019年市级下达临翔区新增地方政府债务限额15000万元后，临翔区地方政府债务限额将达207483万元，预计临翔区政府债务余额为189808万元，严格控制在限额范围内，风险总体可控。根据上述新增债务限额使用建议调整后，临翔区政府债务限额、余额分别为：2019年政府债务限额为207483万元，其中：一般债务限额192483万元，专项债务限额为15000万元；预计2019年政府债务余额调整后为189808万元，其中：一般债务余额174808万元，专项债务余额为15000万元。

六、下一步强化政府债务管理措施

在下步工作中，将认真抓好预算执行，切实做好地方政府债务管理工作。

（一）做好专项债券发行前期工作，积极争取专项债券资金支持。继续完善项目库建设，做好新增专项债券项目储备工作，加强专项债券发行前期工作，在上级下达的新增专项债务额度内，切实做好专项债券项目申报发行前期准备工作，积极向市财政局汇报,确保临翔区专项债券发行工作顺利进行，最大限度争取专项债券资金支持。

（二）规范新增政府债券使用，严格执行限额管理规定。按照区人大常委会/人大常委会委员会审查批准的项目，我们将及时把资金下达区级部门，加快预算执行进度，督促债券资金使用。同时，严格执行限额管理，在人大批准的限额内举借债务，不得在限额之外举借任何债务或以非政府债券方式融资。

（三）加强新增债券资金监管，提高债券资金使用绩效。加大债券资金使用情况监督力度，通过政府债券资金使用自检自查、审计监督、债券资金绩效评价等内外监督检查相结合的方式，对债券资金使用过程中存在的问题发现一个，整改一个，切实加强债券资金使用监管。同时，建立健全“举债必问效、无效必问责”的政府债券资金绩效管理机制，进一步强化项目绩效管理，督促各部门提高债务资金使用绩效，发挥政府债券资金对稳增长的积极作用。

（四）增强风险防控意识，切实履行还款责任。我们将按照债务化解计划，强化防范风险和偿债意识。同时，结合本级财力情况，提前谋划，认真落实还款资金来源，履行还款责任，确保地方政府债务资金按期偿还，建立完善地方政府性债务风险应急处置机制，严防发生系统性区域性风险。

附件: 1.2019年临翔区新增债券资金安排项目情况表;

2.2019年临翔区新增政府专项债务限额表;

3.2019年临翔区地方政府债务限额表;

4.2019年临翔区政府债务余额预计表；

5.2019年临翔区政府性基金预算收入变动表；

6.2019年临翔区政府性基金预算支出变动表。