关于临沧市临翔区2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案

　　临沧市临翔区财政局

　　一、2017年地方财政预算执行情况

　　2017年，面对严峻复杂的经济形势，全区财税部门在区委的领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕年初区委确定的各项经济工作目标和区四届人大一次会议审查批准的财政预算目标任务，充分发挥财政职能作用，全面推行营改增试点工作，坚决贯彻国家减税降费各项政策，精心组织收入，优化支出结构，强化预算执行，盘活存量资金，深化财税改革，全力防范化解政府债务风险，预算执行取得预期效果，财政运行整体良好。

　　（一）本级一般公共预算收支执行情况

　　1.一般公共预算收入执行情况

　　2017年，全区完成本级一般公共预算收入70812万元，完成年初预算70390万元的100.60%，完成调整预算70500万元的100.44%，比上年同期67676万元增收3136万元，增长4.63%。上划中央、省、市收入63122万元，完成年初预算66935万元的94.30%，完成调整预算60252万元的104.76%，其中：上划中央税收收入55149万元，比上年同期49094万元增收6055万元，增长12.33%；上划省级收入6753万元，比上年同期8442万元减收1689万元，下降20.01%；上划市级收入1220万元，比上年同期1107万元增收113万元，增长10.21%。

　　——分部门收入完成情况：区国税务局完成22141万元，完成年初预算21802万元的101.55%，完成调整预算19804万元的111.80%，比上年同期13985万元增收8156万元，增长58.32%；区地方税务局完成19108万元，完成年初预算19616万元的97.41%，完成调整预算16681万元的114.55%，比上年同期22645万元减收3537万元，下降15.62%；区财政局完成29563万元，完成年初预算28972万元的102.04%，完成调整预算34015万元的86.91%，比上年同期31136万元减收1573万元，下降5.05%。

　　——分收入结构完成情况：税收收入完成39858万元，占本级一般公共预算收入70812万元的56.29%，同比增收4471万元，增长12.63%；非税收入完成30954万元，占本级一般公共预算收入70812万元的43.71%，同比减收1335万元，下降4.13%。
2.一般公共预算支出执行情况

　　2017年，全区完成本级一般公共预算支出295399万元（其中：上级专款实际到位资金104928万元，同比增加35509万元，增长51.15%），完成年初预算294140万元的100.43%，完成调整预算285000万元的103.65%，比上年同期280129万元增支15270万元，增长5.45%。其中：八项指标支出214645万元，比上年同期167667万元增支46978万元，增长28.02%，占一般公共预算支出的72.66%。

　　具体支出为：
——一般公共服务支出26099万元，同比增支4909万元，增长23.17%，占支出比重的8.84%；

　　——国防支出201万元，同比减支498万元，下降247.76%，占支出比重的0.07%（下降原因：根据上级要求，调整支出科目，部分支出列八项支出，实际支出709.49万元，同比增支10.49万元）；

　　——公共安全支出11797万元，同比减支1527万元，下降11.46%，占支出比重的3.99%；

　　——教育支出55095万元，同比增支3601万元，增长6.99%，占支出比重的18.65%；

　　——科学技术支出535万元，同比增支69万元，增长14.81%，占支出比重的0.18%；

　　——文化体育与传媒支出2717万元，同比增支897万元，增长49.29%，占支出比重的0.92%；

　　——社会保障与就业支出42060万元，同比增支5135万元，增长13.91%，占支出比重的14.24%；

　　——医疗卫生与计划生育支出19831万元，同比减支6347万元，下降24.25%，占支出比重的6.71%；

　　——节能环保支出10520万元，同比增支90万元，增长0.86%，占支出比重的3.56%；

　　——城乡社区支出48708万元，同比增支31058万元，增长175.97%，占支出比重的16.49%；

　　——农林水支出44746万元，同比减支984万元，下降2.15%，占支出比重的15.15%（下降原因：根据上级要求，调整支出科目，部分支出列八项支出）；

　　——交通运输支出6867万元，同比减支17092万元，下降71.34%，占支出比重的2.32%（下降原因：根据上级要求，调整支出科目，部分支出列八项支出）；

　　——资源勘探信息等支出947万元，同比减支480万元，下降33.64%，占支出比重的0.32%（下降原因是根据上级要求，调整支出科目，部分支出列八项支出）；

　　——商业服务业等支出575万元，同比减支515万元，下降47.25%，占支出比重的0.2%（下降原因：根据上级要求，调整支出科目，部分支出列八项支出）；

　　——金融支出30万元，同比增支12万元，增长66.67%，占支出比重的0.01%；

　　——国土海洋气象等支出823万元，同比减支3510万元，下降81.01%，占支出比重的0.28%（下降原因：根据上级要求，调整支出科目，部分支出列八项支出）；

　　——住房保障支出20595万元，同比减支1132万元，下降5.21%，占支出比重的6.97%（下降原因：根据上级要求，调整支出科目，部分支出列八项支出）；

　　——债务付息支出3216万元，同比增支1849万元，增长135.26%，占支出比重的1.09%；

　　——债务发行费用支出30万元，同比减支23万元，下降43.40，占支出比重的0.01%。
3.一般公共预算收支平衡情况
2017年，全区收入总计334013万元，其中：本级一般公共预算收入70812万元，上级补助收入203493万元（税收返还性收入6139万元，专项转移支付收入104928万元，一般性转移支付收入92426万元），政府债券转贷收入34990万元，调入资金24658万元，上年结余60万元。全区支出总计326513万元，其中：本级一般公共预算支出295399万元，上解省、市级专项支出7704万元，一般债务还本支出22690万元，增设预算稳定调节基金720万元。收支相抵后，年终滚存结余7500万元（上级专款结转）。结余的形成主要是由于部分上级专款下达较晚，当年难以形成支出，所结转资金将在2018年按规定用途继续安排使用。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况
2017年，完成政府性基金预算收入51189万元，完成年初预算1650万元的31.02倍，完成调整预算16300万元的3.14倍（超收的主要原因是土地出让收入的大幅增加），同比增收49215万元，增长24.93倍；完成政府性基金预算支出25819万元，完成年初预算2788万元的9.26倍，完成调整预算6635万元的3.89倍，同比增支21234万元，增长4.63倍。政府性基金预算平衡情况：全区收入总计53923万元（其中：政府性基金预算收入51189万元，上级专项补助收入2628万元，上年结余106万元）；全区支出总计44819万元（其中：政府性基金预算支出25819万元，调出基金19000万元）。年终滚存结余9104万元（主要是预计清算上解数）。

　　（三）社会保险基金预算收支执行情况

　　2017年，完成社会保险基金预算收入97440万元，完成年初预算71361万元的136.55%，比上年同期59907万元增收37533万元，增长62.65%；完成社会保险基金预算支出102070万元，完成年初预算65853万元的155%，同比46559万元增支55511万元，增长119.23%。社会保险基金平衡情况是：本年收入97440万元（其中：保费70031万元，利息236万元，政府性补贴6011万元，上级补助20519万元，转移支付及其他643万元）；全区社会保险基金预算本年支出102070万元。上年结余37921万元，年未滚存结余33291万元（收支增长的主要原因，对区本级2014年10月至2016年12月机关事业养老保险准备期内资金进行清算，并在2017年决算中反映）。

　（四）2017年省级对我区均衡性转移支付和县级基本财力保障机制奖补资金使用情况
全年省级下达我区均衡性转移支付资金44696万元和县级基本财力保障机制奖补资金3789万元共计48485万元，比上年44916万元增加3569万元，增长7.95%，主要用于发放人员工资，改善民生、促进社会和谐等方面的项目支出。一是均衡性转移支付资金44696万元，主要用于保障机关和事业单位在职职工和离退休人员工资发放29248万元，用于保障机关、事业单位机构运转1696万元，用于社会事业发展领域支出13752万元；二是县级基本财力保障机制奖补资金3789万元，用于弥补全区离退休人员工资不足部分及村及社区干部工资2789万元，用于社会事业发展支出1000万元。

　　二、2017年财政主要工作

　　2017年，全区财税部门主动适应新常态，坚定不移地贯彻落实区委确定的各项重大决策部署，按照“保工资、保民生、保运转”目标任务，积极发挥财政职能作用，切实强化收入征管，努力保障重点支出，不断创新管理模式，持续推进财税改革，各项财税工作取得实效。

　　（一）积极拓宽增收渠道，落实税费改革政策

　　面对经济下行，政策性减收、企业减负、实体经济发展缓慢和财政收入增长艰难等诸多困难，区人民政府强化税收征管和财源培植。一是加强收入分析，分解收入目标责任，狠抓目标考核，强化各征收单位组织收入的主体责任，提高征管部门的主动性和积极性，形成齐抓共管的工作合力。二是在征管过程中抓好以大税源行业、大项目、大企业、大税种为核心的重点税源精细化管理，同时抓大不放小，收好零散税源，确保应收尽收。三是大力推进重点项目建设。把加快推进重点项目建设作为推动经济增长、增强发展后劲、培植后续财源的重要保障，促使其成为新的税收增长点。四是强化非税收入征管，严格按照非税收入管理办法，通过相关部门密切配合，加大非税收入检查和清收力度等征管措施，确保非税收入及时、足额入库。五是推动供给侧结构性改革，贯彻好各项税制改革政策，落实支持稳增长的各项减税降费措施，清理规范基金和收费，取消、调整、规范一批行政事业性收费项目，降低企业税费成本。

　　（二）强化财政资金统筹，提高财政保障能力

　　面对财政收支矛盾突出的形势，全区加大聚财力度，着力解决经济社会发展、重点项目资金短缺问题。一是严格控制“三公”经费及其他一般性支出，“三公经费”支出 1269万元，比上年减少21.97万元，下降1.7%。二是以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，分类盘活、处置财政存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益。全年共盘活以前年度各类财政存量资金 17239万元，统筹用于扶贫、科技、教育等民生方面。三是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究财税改革相关政策对我区当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重大战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。2017年，全区共争取上级各类转移支付资金238483万元（其中：上级专款104928万元，一般性转移支付收入92426万元，返还性补助6139万元，地方政府新增债券转贷收入12300万元，地方政府置换债券转贷收入22690万元）。通过积极争取各类资金，极大地缓解了我区财政收支矛盾。

　　（三）坚持优化支出结构，持续加大民生投入

　　在收支矛盾异常突出的情况下，区人民政府积极盘活存量、用好增量、整合财力、优化结构多措并举，竭尽全力保重点，不遗余力促发展。给刚性必保支出兜底，保障了工资发放、机构运转、民生资金的基本需要。一是力保政策性增资。按照相关政策要求，累计投入10865万元兑现机关事业单位增资政策和绩效考核工作。二是支持教育事业。教育支出实现55095万元，其中安排拨付资金16608万元用于经济困难寄宿学生生活费、中小学生享受免教科书资金补助、农村义务教育学生营养改善和补助贫困生各类助学资金等方面。三是支持卫生事业。医疗卫生支出实现19831万元，其中用于安排拨付资金4374.51万元用于基本药物补助、城乡医疗救助、基本公共卫生服务、重大公共卫生专项、计划生育服务专项等方面。四是支持社保和就业。累计拨付养老、医疗、失业、工伤保险等社保基金102747.34万元，保证了弱势群体的生活、医疗需要，维护了社会和谐稳定。拨付创业担保贷款财政贴息资金805.7万元，发放创业担保贷款8281万元，共797户，扶持再就业2151人。五是支持改善人居环境和生态环境保护。投入2841.86万元资金支持提升城市人居环境整治建设、城镇保障性安居工程等方面。投入10520万元生态环境保护资金支持生态补偿转移支付、资源利用、循环经济以及农林水等环保项目建设。六是加大脱贫攻坚投入力度。千方百计筹措资金，全区共整合各类财政资金38571.79万元，为精准脱贫工作的顺利推进提供了强有力的资金保障。七是继续深化农村综合改革。积极争取实施“一事一议”财政奖补、“四位一体”和农村集体经济发展及农业开发项目，投入2534.2万元逐步改善农村基础设施。

　　（四）深化财税体制改革，提升财税发展水平

　　全区财税部门围绕深化财税体制改革的总体要求，进一步完善机制，规范管理，加快现代财政制度建设。一是贯彻落实《中华人民共和国预算法》中关于各部门要按照功能分类和经济分类编制预算的规定，改进预算编制方法，从2018年1月1日起正式实施支出经济分类科目改革。二是强化基本支出管理，建立基础信息数据库，推动项目滚动预算编制，提高预算编制的前瞻性和准确性。三是推进预算绩效管理，选择有代表性的项目和单位，开展预算绩效管理试点，狠抓事前、事中和事后三个预算管理环节，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监督、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。四是加大预决算公开力度。实现非涉密全公开，财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算实行全面公开，公开率达100%。预决算执行情况做到及时上传，定期更新。五是推进国库集中支付。进一步健全切合我区实际的国库集中支付制度管理制度，完善了内部稽核、AB替岗、回避、印鉴管理、票据和凭证管理、资金支付程序等一系列规章制度，确保了财政资金体内循环、封闭运行，为各项事业的发展提供了财力支持。六是积极推进政府集中采购。政府采购效率、规模不断提高，全年完成集中采购预算资金38485.47万元，实际采购资金35650.83万元，节约资金2834.64万元，节约率7.37％。七是加强政府债务管理。全面清理核实政府存量债务，将债务纳入全口径预算管理，加强政府债务限额管理，建立健全政府债务风险防控机制，妥善处理存量债务，防范和化解财政金融风险。八是加强财政监督和绩效管理。进一步梳理和规范财政内控制度。全面完成“小金库”专项整治自查、会计师事务所执业质量检查和清理规范地方政府举债融资行为等工作，并取得了一定的实效。九是积极开展好政府和社会资本合作（PPP）模式的推广和项目储备工作。目前，区妇女儿童医院建设项目成功采用PPP模式建设，已完成投资6000多万元，占总投资4.7亿元的12.7%。十是乡镇财政管理体制改革工作有序开展，目前，正按上级要求开展前期调研工作，计划于2018年全面推进试点改革工作。

　　2017年，全区财税工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定的成绩。这些成绩的取得，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大及其常委会依法监督和区政协民主监督的结果，是全区各级各部门团结拼搏的结果，也是全体财税干部扎实工作的结果。在取得成绩的同时，我们也应当清醒看到，在财政运行和预算执行中，还存在一些问题：一是受经济下行压力和政策性减收等多重因素影响，全区财政收入进入低速、动荡增长的新常态。二是税源结构不尽合理，传统税源增长乏力，支柱税源缺乏，非税收入比重偏高，收入结构不尽合理。三是为保障经济社会发展，交通攻坚、产业转型、城镇升级、生态提质、精准扶贫、民生事业等资金需求巨大，在当前财税改革进一步深化的形势下，收支矛盾更加突出。四是地方政府债务风险较高，且保工资、保运转、保民生和偿还到期债务本息压力沉重。对此，面对这些困难，我们将以更加积极的姿态、锐意改革的思维、创新务实的举措积极应对。

　　三、2018年地方财政预算草案

　　随着全区各类刚性支出不断增加，以及民生支出保障水平的不断提升，财政收支平衡矛盾依然突出，同时我们还面临着社会保障支付风险和政府债务的风险。面对这些困难，我们将高度重视，本着统筹兼顾、积极稳妥、收支平衡的原则，按照保障重点支出需要，严控一般性支出，进一步调整优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。

　　综合考虑当前财政经济发展形势，我区2018年财政预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以党的十九大提出的“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度”为导向，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应把握引领经济发展新常态。收入规模求增长，坚持与经济发展相适应、与税费政策相衔接，通过细化分析和科学测算，积极稳妥确定收入增长目标。支出结构求优化，按照“先生活，后生产”的原则和“保工资、保运转、保民生”的顺序，优先“保基本”；落实党的十九大提出的“既尽力而为，又量力而行”要求，适度增加教育、科技及节能环保等重点投入；采用“零基”预算方法，大力控制压缩专项工作经费和“三公”经费等一般性开支。债务管控求实效，严格债务限额限制，按规安排偿债支出，确保还本付息，有效防控逾期风险。预算编制求规范，落实支出经济分类科目改革部署，把各项支出按经济科目细化编列到款，以提升预算管控的科学性和有效性。

　　按照上述总体思路，根据财政收支政策要求，充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2018年财政收支预算拟安排如下：

　　（一）一般公共预算收支草案

　　1.一般公共预算收入草案
2018年，全区拟安排本级一般公共预算收入78000万元，比上年实绩70812万元增加7188万元，增长10.15%；上划上级收入67775万元，比上年实绩63122万元增加4653万元，增长7.37%。

　　——分部门一般公共预算收入任务为：拟安排区国家税务局本级一般公共预算收入24355万元，比上年实绩22141万元增加2214万元，增长10%；拟安排区地方税务局本级一般公共预算收入23388万元，比上年实绩21262万元（含原由财政部门征收的11项非税收入2154万元）增加2126万元，增长10%；拟安排区财政局本级一般公共预算收入30257万元，比上年实绩27409万元增加2848万元，增长10.39%。

　　2.一般公共预算支出草案
在本级一般公共预算收入目标圆满实现的前提下，2018年，全区可用财力为191155万元，其中：预计本级一般公共预算收入78000万元，预计返还性补助收入5256万元，预计上级一般性转移支付补助收入83399万元，预计上年结余7500万元(专款结转)，预计调入资金17000万元。按照“以财力定支出，不编列赤字预算”的原则，全区可用财力拟安排支出191155万元（不含上级专项转移支付），同比增加15991万元，增长9.13%，其中本级一般公共预算支出188155万元，上解省、市专项支出3000万元。
——基本支出安排122099万元，同比增加24825万元，增长25.52%，占可用财力的63.88%，主要构成是：工资福利支出97610万元，同比增加26241万元，增长36.77%；商品和服务支出8976万元，同比增加5103万元，增长131.76%（主要原因是：支出经济分类改革，部分项目预算口径有所改变）；对个人和家庭补助支出15513万元，同比减少6519万元，下降29.59%（主要原因是：支出经济分类改革，部分项目预算口径有所改变）；
——项目支出安排55556万元，同比减少16274万元，下降22.66%，占可用财力的29.06%；
——总预备费3000万元，占可用财力的1.57%；
——上年结转专款支出7500万元，同比增加7440万元。占可用财力的3.92%。

　　——上解省、市专项支出3000万元，与上年持平，占可用财力的1.57%；

　　本级一般公共预算支出拟安排：

　　按政府收支分类科目功能分类具体为:

　　——一般公共服务支出20259.45万元，比上年预算16551.7万元增加3707.75万元，增长22.4%；
——国防支出587.93万元，比上年预算604.15万元减少16.22万元，下降2.68%；
——公共安全支出10399.42万元，比上年预算10001.89万元增加397.53万元，增长3.97%；
——教育支出44225.13万元，比上年预算41439.58万元增加2785.55万元，增长6.72%；
——科学技术支出281.33万元，比上年预算281.05万元增加0.28万元，增长0.1%；
——文化体育与传媒支出1552.72万元，比上年预算1360.66万元增加192.06万元，增长14.12%；
——社会保障和就业支出33588.66万元，比上年预算37046.91万元减少3458.25万元，下降9.33%（主要是最低生活保障金由财力性补助改为上级专款补助）；
——医疗卫生与计划生育支出14646.02元，比上年预算17448.26万元下降2802.24万元，下降16.06%（主要是新型农村合作医疗由市级直接统筹支付）；
——节能环保支出1688.57万元，比上年预算1111.6万元增加576.97万元，增长51.9%；
——城乡社区事务支出13600.44万元，比上年预算13517.82万元增加82.62万元，增长0.61%；
——农林水事务支出22984.18万元，比上年预算17794.6万元增加5189.58万元，增长29.16%；
——交通运输支出2703.97万元，比上年预算1605.42万元增加1098.55万元，增长68.43%；

　　——资源勘探电力信息等事务支出902.42万元，比上年预算1044.68万元减少142.26万元，下降13.62%；

　　——商业服务业等事务支出228.72万元，比上年预算168.21万元增加60.51万元，增长35.97%；
——国土资源气象等事务支出351.3万元，比上年预算324.15万元增加27.15万元，增长8.38%；
——住房保障支出6334.59万元，比上年预算3305.05万元增加3029.54万元，增长91.66%（主要是教育类的住房公积金上年列入教育支出）；
——粮油物资储备管理等事务支出270万元，比上年预算271万元减少1万元，下降0.37%；
——总预备费3000万元，与上年预算持平；
——债务付息及发行费用支出3050.15万元（用于政府债券付息及发行费用支出）；

　　——上年专款结转支出7500万元。

　　‚按政府收支分类科目经济分类具体为：

　　——机关工资福利支出35526万元；

　　——机关商品和服务支出16189万元；

　　——机关资本性支出10543万元；

　　——对事业单位经常性补助68381万元；

　　——对事业单位资本性补助2737万元；

　　——对企业补助1035万元；

　　——对个人家庭补助24903万元；

　　——对社会保险基金补助4307万元；

　　——债务利息及费用支出8800万元；

　　——预备费3000万元；

　　——其他支出5234万元；

　　——上年结转支出7500万元。

　　2018年，全区拟安排本级一般公共预算支出为325000万元，比上年实际支出295399万元增支29601万元，增长10.02%，其中：地方可用财力拟安排支出188155万元，预计向上争取专项补助安排支出136845万元（争取专项补助视实际到位情况据实调整列支）。一般公共预算预计平衡情况：收入合计334243万元，其中：本级一般公共预算收入78000万元，返还性补助收入5256万元，上级一般性转移支付补助收入83399万元，上年结余7500万元(专款结转)，调入资金17000万元，争取专项转移支付补助136845万元，债券转贷收入6243万元；一般公共预算支出334243万元，其中：本级一般公共预算支出325000万元（含预计上级专项转移支付136845万元），上解支出3000万元，债务还本支出6243万元（线下支出）。收支相抵后，为收支平衡的预算。

　　（二）政府性基金收支预算草案
2018年，地方政府性基金预算收入拟安排30200万元（其中：国有土地收益基金收入195万元，农业土地开发收入5万元，国有土地使用权出让金收入30000万元），同比增加28550万元，增长17.3倍；政府性基金预算支出拟安排15304万元，同比增加12516万元，增长4.49倍。政府性基金预算预计平衡情况：收入合计40304万元（其中：地方政府性基金预算收入30200万元，上级专款补助收入1000万元，上年结转结余9104万元）。支出合计40304万元（其中：政府性基金预算支出15304万元，清算上解支出8000万元，调出资金17000万元）。收支相抵后，为收支平衡的政府性基金预算。

　　（三）社会保险基金预算草案

　　2018年，全区社会保险基金预算收入拟安排87049万元（其中：保险费收入59066万元，利息收入472万元，政府补贴收入6091万元，转移支付及其他收入42万元，上级补助收入21378万元），同比增加15688万元，增长21.98%；全区社会保险基金预算支出拟安排76237万元，同比增支10384万元，增长15.8%。本年收支结余10812万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　由于我区国有企业存量少、规模小，且属政策性或公益性，无上缴利润，因而不具备编制预算条件。但根据财税体制改革要求及新《中华人民共和国预算法》规定必须编制全口径预算即四本预算，为使预算编制的完整性，将国有资本经营预算加以提出，并将收支安排为“0”。

　　四、2018年财政主要工作

　　2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局年，是持续深入推进“十三五”规划实施的关键年，更是全面建成小康社会的决胜期，财税各项工作任务重大而艰巨。为此，我们将认真贯彻落实区委四届三次全会精神，坚持以新发展理念引领现代化经济体系建设，建立现代化财政制度、深化税收制度改革，立足我区经济发展，结合财政工作实际，发挥好财政对供给侧结构性改革的支持作用，发挥好财政在改善民生、提高公共服务质量方面的保障作用，坚定不移推动我区经济社会更好更快发展。

• 强化收入征管，着力稳增长、提质量

　　一是围绕收入预算强征管。强化源头理财，综合运用财政政策手段，大力培育和发展税源经济，着力寻求新财源增长点。强化多部门配合联动机制，适应“营改增”新要求，制定出台税收保障新举措。强化收入调度，细化财源监控与收入进度分析，逐项落实收入预算，抓住月度季度时点，结合税收特点，有针对性进行收入组织协调，确保年初收入预算到位率。二是落实监管、提高税源管控能力，健全税收保障机制，用好涉税信息共享平台，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘增收潜力，确保应收尽收。三是加大基础设施配套费征缴力度，建立更加严格的减免审批制度，杜绝违规减免。四是加大争资立项力度，缓解收支矛盾。紧紧把握党的十九大报告中重点提及的脱贫、收入均衡、医疗教育、环境保护等领域的民生问题，围绕上级重大战略决策，主动作为，积极应对，提前筛选和包装2018年度项目，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。五是强化非税征管体系建设，积极整合和盘活存量资产与资源，努力增加财政可用财力。

• 强化支出管理，着力抓统筹、提绩效

　　一是进一步压缩一般性支出，优化支出结构，盘活存量资金，用好增量资金。按照“先生活、后生产”的原则，优先保障工资性支出、养老金发放、基本民生支出、基本运转支出等基本公共服务的必要支出。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，降低行政运行成本。二是硬化预算约束，严格控制预算调整事项，年度预算执行中，除应急支出及区委、区政府确定的重大事项外，原则上不再追加预算。三是加快预算执行进度，通过超前论证、加快项目实施，避免“资金等项目”问题。特别是对部门结余资金及连续两年未用完的结转资金，一律按规定收回统筹使用；对预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途、用于急需支出，避免资金沉淀，提高支出效率。四是牢固树立预算绩效管理理念，将预算绩效管理与预算执行、决算以及预算审查有机融合，建立预算绩效管理新机制，着力提升财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。围绕预期绩效目标，对项目的实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正项目实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。强化绩效管理结果应用，将绩效管理结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。五是继续整合财政涉农资金，精准助推脱贫攻坚。根据全区脱贫攻坚规划及工作要求，有效整合各种涉农资金后集中投入项目建设，分区域集中着力解决贫困地区的生产生活问题，提高财政涉农资金使用效益，确保如期完成脱贫攻坚任务。

　　（三）强化财政改革引领，着力强管理、提水平

　　一是预算管理改革方面，全面推进预决算公开，切实加强财政监管，抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理，进一步整合存量、优化增量。二是强化财力统筹，进一步加大一般公共预算与其他预算之间和各类资金的统筹力度。三是加强国库库款管理，推进国库集中支付改革，进一步推进政府购买服务、公务卡制度，进一步深化政府采购改革。四是加大财政专项检查力度。组织开展财政综合性执法检查，在全区行政事业单位建立内部控制机制，进一步提升行政事业单位收支监管水平。五是加快政府融资平台转型，妥善处理存量债务和在建项目后续融资。运用好PPP模式，引导社会资本参与市政公共设施、新型城镇化和产业投资。六是政府债务管理方面，强化政府债务限额管理，完善政府债务风险预警办法，加大政府存量债务置换力度，加强风险防范和应对，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。